总包代我们发的农民工工资。工资表100万。我开的发票也是100万。分录做借应收账款,100 贷,主营业务收入97 增值税3

2023/10/10 18:57:53

总包代我们发的农民工工资。工资表100万。我开的发票也是100万。分录做借应收账款,100 dai,主营业务收入97 增值税3

然后转到工程施工。借工程施工97 dai应收账款97?

在转成本,借主营业务成本97 dai工程施工97

给总包发票 借:应收账款100 dai:主营业务收入97 应交税费-应交增值税3 总包给农民工付工资借:主营业务成本 100 dai:应收账款 100

给总包发票 借:应收账款100 dai:主营业务收入97 应交税费-应交增值税3 总包给农民工付工资借:工程施工100 dai:应收账款 100 结转成本 借:主营业务成本100dai:工程施工100

可是这样成本就大于收入了啊

你给总包报的工资就是你的成本,你报的就这个数

正常的报工资不会是用的合同额,要留下公司的利润的

这数不是含税的吗?成本大于收入对吗?

按照你报的数,你的成本就是大于收入的

肯定是不正常现象,但是你的数就是这个

那正常我得怎么做啊?工资表就是100,含税的价格,现在这种情况就是这么做是吗?不是用97转成本啊?

因为工资不用交增值税,所以成本就是100,不用价税分离

你目前这个业务,就是我上面的分录

下回不想成本大于收入。得怎么做?上面就要求做100万都工资表。也给打款100万

以后注意一下,给总包工资金额不要是合同总金额,要留出利润让总包直接付工户

现在是总包不付。都走工资表,这么发,我调出一部分做利润也不合理吧?

下回不想成本大于收入。得怎么做?上面就要求做100万都工资表。也给打款100万(你这总包不懂啊,机械的执行要求,要求是总包代付农民工工资,但是你一个项目不可能全部都是农民工工资,公司肯定会有利润,下回可以和总包谈)

谈了啊,告诉就这么打。都打工人工资,我们提供工资表,然后在让工人往回返一部分

现在是总包不付。都走工资表,这么发,我调出一部分做利润也不合理吧?(你如果想调出利润的话,让农民工打回一部分款到公户,到时候可以和税务解释一下)

谈了啊,告诉就这么打。都打工人工资,我们提供工资表,然后在让工人往回返一部分(他们这么做就自己一点麻烦没有了,有麻烦的就是你们)

就是可以调出来一部分做利润,和税务局感觉也不好解释呢

公司部分打回来,农民工留真正的工资,这样真正的工资做成本就可以了

就是可以调出来一部分做利润,和税务局感觉也不好解释呢(就是税务不一定认可你的解释,不过应该问题不大,因为如果一直成本大于收入更不正常,但是也没有办法,如果总包就这么强势

工人往公户里打。需要注意什么吗?或者有什么协议吗

也没啥注意的,备注写代收货款就行了

不用协议了,你的甲方肯定不给你出,你自己的也没什么用

代收工程款

一般多久成本大于收入会被查啊?像我们最开始就是给工人的工资,后期会有收入。也有可能挣点都压着呢没给。

这个说不好

那就是最好调出点利润,不让成本大于收入是吗?这一回是不没啥事?这回没人给往公户里转

一回没事

好的谢谢老师,问了好几个了都没整明白,觉得你是最专业的!

不客气哈

还有我没通过职工薪酬,300多人。直接进的工程施工,没报个税,可以吗?

直接进工程施工只是账务处理不规范,没有税务风险。没报个税不行

都是临时的,没多久,也得必须得报个税啊?

都是临时的,没多久,也得必须得报个税啊?

必须要报

艾玛,报一部分呢?太多了。

公司有代扣义务,如果不报的话有税务风险。查到的话公司有罚款,如果公司就不想报,就隐藏了风险,啥时候被查啥时候交罚款

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2023-10-10 18:57(^・ェ・^)女巫&猫~

总包代我们发的农民工工资。工资表100万。我开的发票也是100万。分录做借应收账款,100 dai,主营业务收入97 增值税3
会计宝

2023-10-10 18:59(^・ェ・^)女巫&猫~

然后转到工程施工。借工程施工97 dai应收账款97?
会计宝

2023-10-10 18:59(^・ェ・^)女巫&猫~

在转成本,借主营业务成本97 dai工程施工97
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 19:08

给总包发票 借:应收账款100 dai:主营业务收入97 应交税费-应交增值税3 总包给农民工付工资借:主营业务成本 100 dai:应收账款 100
会计宝

杨老师2023-10-10 19:08

给总包发票 借:应收账款100 dai:主营业务收入97 应交税费-应交增值税3 总包给农民工付工资借:工程施工100 dai:应收账款 100 结转成本 借:主营业务成本100dai:工程施工100

2023-10-10 19:13(^・ェ・^)女巫&猫~

可是这样成本就大于收入了啊
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 19:14

你给总包报的工资就是你的成本,你报的就这个数
会计宝

杨老师2023-10-10 19:15

正常的报工资不会是用的合同额,要留下公司的利润的

2023-10-10 19:15(^・ェ・^)女巫&猫~

这数不是含税的吗?成本大于收入对吗?
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 19:15

按照你报的数,你的成本就是大于收入的
会计宝

杨老师2023-10-10 19:15

肯定是不正常现象,但是你的数就是这个

2023-10-10 19:16(^・ェ・^)女巫&猫~

那正常我得怎么做啊?工资表就是100,含税的价格,现在这种情况就是这么做是吗?不是用97转成本啊?
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 19:17

因为工资不用交增值税,所以成本就是100,不用价税分离
会计宝

杨老师2023-10-10 19:18

你目前这个业务,就是我上面的分录

2023-10-10 19:18(^・ェ・^)女巫&猫~

下回不想成本大于收入。得怎么做?上面就要求做100万都工资表。也给打款100万
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 19:19

以后注意一下,给总包工资金额不要是合同总金额,要留出利润让总包直接付工户

2023-10-10 19:20(^・ェ・^)女巫&猫~

现在是总包不付。都走工资表,这么发,我调出一部分做利润也不合理吧?
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 19:20

下回不想成本大于收入。得怎么做?上面就要求做100万都工资表。也给打款100万(你这总包不懂啊,机械的执行要求,要求是总包代付农民工工资,但是你一个项目不可能全部都是农民工工资,公司肯定会有利润,下回可以和总包谈)

2023-10-10 19:21(^・ェ・^)女巫&猫~

谈了啊,告诉就这么打。都打工人工资,我们提供工资表,然后在让工人往回返一部分
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 19:21

现在是总包不付。都走工资表,这么发,我调出一部分做利润也不合理吧?(你如果想调出利润的话,让农民工打回一部分款到公户,到时候可以和税务解释一下)
会计宝

杨老师2023-10-10 19:22

谈了啊,告诉就这么打。都打工人工资,我们提供工资表,然后在让工人往回返一部分(他们这么做就自己一点麻烦没有了,有麻烦的就是你们)

2023-10-10 19:23(^・ェ・^)女巫&猫~

就是可以调出来一部分做利润,和税务局感觉也不好解释呢
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 19:23

公司部分打回来,农民工留真正的工资,这样真正的工资做成本就可以了
会计宝

杨老师2023-10-10 19:25

就是可以调出来一部分做利润,和税务局感觉也不好解释呢(就是税务不一定认可你的解释,不过应该问题不大,因为如果一直成本大于收入更不正常,但是也没有办法,如果总包就这么强势

2023-10-10 19:26(^・ェ・^)女巫&猫~

工人往公户里打。需要注意什么吗?或者有什么协议吗
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 19:27

也没啥注意的,备注写代收货款就行了
会计宝

杨老师2023-10-10 19:27

不用协议了,你的甲方肯定不给你出,你自己的也没什么用
会计宝

杨老师2023-10-10 19:28

代收工程款

2023-10-10 19:32(^・ェ・^)女巫&猫~

一般多久成本大于收入会被查啊?像我们最开始就是给工人的工资,后期会有收入。也有可能挣点都压着呢没给。
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 19:33

这个说不好

2023-10-10 19:36(^・ェ・^)女巫&猫~

那就是最好调出点利润,不让成本大于收入是吗?这一回是不没啥事?这回没人给往公户里转
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 19:37

一回没事

2023-10-10 19:39(^・ェ・^)女巫&猫~

好的谢谢老师,问了好几个了都没整明白,觉得你是最专业的!
会计宝
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杨老师2023-10-10 19:39

不客气哈

2023-10-10 19:41(^・ェ・^)女巫&猫~

还有我没通过职工薪酬,300多人。直接进的工程施工,没报个税,可以吗?
会计宝
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杨老师2023-10-10 19:42

直接进工程施工只是账务处理不规范,没有税务风险。没报个税不行

2023-10-10 19:50(^・ェ・^)女巫&猫~

都是临时的,没多久,也得必须得报个税啊?
会计宝

2023-10-10 19:50(^・ェ・^)女巫&猫~

都是临时的,没多久,也得必须得报个税啊?
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 19:52

必须要报

2023-10-10 19:53(^・ェ・^)女巫&猫~

艾玛,报一部分呢?太多了。
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-10 19:55

公司有代扣义务,如果不报的话有税务风险。查到的话公司有罚款,如果公司就不想报,就隐藏了风险,啥时候被查啥时候交罚款

2023-10-10 20:21(^・ェ・^)女巫&猫~

收到。谢谢老师!
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