你好,小规模季度申报公司,在第二季度的时候把开专票导致的增值税5000计入到政府补助里面了,但是这个税费是交了的。今天做账的时候发现了这个错误,账面如何改正呢

2023/10/12 16:35:32

你好,小规模季度申报公司,在第二季度的时候把开专票导致的增值税5000计入到政府补助里面了,但是这个税费是交了的。今天做账的时候发现了这个错误,账面如何改正呢

如果直接冲销上季度的政府补助科目,那么这季度政府补助就成负数了,咋办呀,救命

这个只能冲,你是负数之后财报就申报不上了是不是?

这个只能冲,你是负数之后财报就申报不上了是不是?

可以申报,但是政府补助负数了税务局会找,还是会让改,今天已经咨询过税务局了

税务不让改?

还有个办法,就是先不改,等到真实有政府补助的时候再冲

你不在这个月申报负数,你去更正上个月的申报表

账面依旧做红冲

哎?那我把上季度报表和账本直接改了去,这样方便,谢谢老师

你要是结账了,凭证账本尽量不要改哈,就这个月冲就行,摘要写上上月做错,申报表已更正就行

就去税务更正报表就行

没事儿,上季度的还没装订,电子税务局直接可以更正报表,完美

好的

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2023-10-12 16:3520490447

你好,小规模季度申报公司,在第二季度的时候把开专票导致的增值税5000计入到政府补助里面了,但是这个税费是交了的。今天做账的时候发现了这个错误,账面如何改正呢
会计宝

2023-10-12 16:3620490447

如果直接冲销上季度的政府补助科目,那么这季度政府补助就成负数了,咋办呀,救命
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-12 16:37

这个只能冲,你是负数之后财报就申报不上了是不是?
会计宝

杨老师2023-10-12 16:37

这个只能冲,你是负数之后财报就申报不上了是不是?

2023-10-12 16:3820490447

可以申报,但是政府补助负数了税务局会找,还是会让改,今天已经咨询过税务局了
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-12 16:39

税务不让改?
会计宝

杨老师2023-10-12 16:39

还有个办法,就是先不改,等到真实有政府补助的时候再冲
会计宝

杨老师2023-10-12 16:39

你不在这个月申报负数,你去更正上个月的申报表
会计宝

杨老师2023-10-12 16:40

账面依旧做红冲

2023-10-12 16:4020490447

哎?那我把上季度报表和账本直接改了去,这样方便,谢谢老师
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-12 16:41

你要是结账了,凭证账本尽量不要改哈,就这个月冲就行,摘要写上上月做错,申报表已更正就行
会计宝

杨老师2023-10-12 16:41

就去税务更正报表就行

2023-10-12 16:4320490447

没事儿,上季度的还没装订,电子税务局直接可以更正报表,完美
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-12 16:43

好的

问答已结束!

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