老师，库存商品9月暂估了含税金额，10月冲回暂估，对方不开票做无票支出？分录怎么做

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2023/10/24 9:31:21

采购库存商品没取得发票么

对方不开票了

那该怎么做

9月为什么要暂估库存，10月再冲销掉

9月卖了这个设备

要结转成本

设备是之前没有入账么

9月购入再销售

你的意思是9月购入时没取得发票所以暂估入账了，然后出售掉。供应商不开发票，要把之前暂估的分录冲销掉，暂估的分录是什么

9月暂估借:库存商品24000 dai:应付账款24000 10月红字冲回现在对方不开票我要怎么做分录！

实际支付的货款也是24000么

对啊

如果对方不开发票的话，10月不用红字冲回了。

不冲？一直暂估？

其实不算暂估，实际上确实采购存货了，货款也是24000，只不过没取得发票。

那我9月已经暂估了，不得冲回吗

9月的分录不是借:库存商品24000 dai:应付账款24000吗

然后呢

库存商品已经入账了

嗯

你可不可以把整个分录写一下

你说的冲回暂估，是指采购存货，商品先入库，但是发票还没有取得，所以先预估库存入账，等取得发票时再调整。

现在不是没有取得发票么

所以啊库存商品怎么冲掉

？？？？？？

取得发票时调整，把原分录冲销掉，借:库存商品-24000 dai:应付账款-24000，然后按照发票重新入账。

那不还是要冲回暂估吗？所以现在问题是！有发票正常入账，没发票呢？怎么又绕回去了呢？而且我是含税的金额，如果做无票支出的话，还涉及到一个进项，

做无票支出的话，没有进项税，按照实际支付的价款直接入账，不用做价税分离。

没取得发票的话，入账金额是总价款，就不用调账了，不用冲回原分录。

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2023-10-24 09:3184677205

老师，库存商品9月暂估了含税金额，10月冲回暂估，对方不开票做无票支出？分录怎么做

王苗苗老师2023-10-24 09:33

采购库存商品没取得发票么

2023-10-24 09:3484677205

对方不开票了

2023-10-24 09:3484677205

那该怎么做

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