老师,我是一个新手,本月我把销售货物已经发出,还没发出的全都算到主营业务收入了,然后现在导致我的利润表营业收入很大,成本很小,现在结完账的能不能再修改,没有头绪,咋改啊

2023/10/24 16:17:07

老师,我是一个新手,本月我把销售货物已经发出,还没发出的全都算到主营业务收入了,然后现在导致我的利润表营业收入很大,成本很小,现在结完账的能不能再修改,没有头绪,咋改啊

你税报了吗?

报了

一般结转之后我们就不改账了,有错误的下个月做凭证更正

现在利润表就营业收入很大,成本又很小

啊,反结账也不能修改吗

你这个想要改的话,可以把上个月的凭证反结账,反记账,取消审核,然后改一下。这样改完报表就会发生变化,需要更正税务申报

或者你不改,下个月做更正分录,这样简单一些

你可以看情况,选择一下

那我需要怎么改呢,成本结转的问题还是不太懂,本月开票了,但没有发货,也没有收到款,该怎么做分录啊,还需要结转成本吗

本月只开票未发货是不需要确认收入的,同时不结转成本 只做销项税(因为开票的话就要交税) 借:应收账款 dai:应交税费-应交增值税(销项税)

比如下月收到款,也已经发货了,老师我写的这个分录对吗? 借:应收账款 dai:主营业务收入 dai;应交税费-应交增值税-销项税额 借:主营业务成本 dai:库存商品

这个月你如果做了税金的分录的话,下个月就不需要再做税金科目,只做收入就可以,然后结转成本

本月 借:应收账款 dai:应交税费-应交增值税(销项税) 下月借:应收账款 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:库存商品 收到款 借:银行存款 dai:应收账款

好的,谢谢老师

不客气

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2023-10-24 16:1778085436

老师,我是一个新手,本月我把销售货物已经发出,还没发出的全都算到主营业务收入了,然后现在导致我的利润表营业收入很大,成本很小,现在结完账的能不能再修改,没有头绪,咋改啊
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-24 16:17

你税报了吗?

2023-10-24 16:18

报了
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-24 16:18

一般结转之后我们就不改账了,有错误的下个月做凭证更正

2023-10-24 16:18

现在利润表就营业收入很大,成本又很小
会计宝

2023-10-24 16:19

啊,反结账也不能修改吗
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-24 16:19

你这个想要改的话,可以把上个月的凭证反结账,反记账,取消审核,然后改一下。这样改完报表就会发生变化,需要更正税务申报
会计宝

杨老师2023-10-24 16:20

或者你不改,下个月做更正分录,这样简单一些
会计宝

杨老师2023-10-24 16:20

你可以看情况,选择一下

2023-10-24 16:22

那我需要怎么改呢,成本结转的问题还是不太懂,本月开票了,但没有发货,也没有收到款,该怎么做分录啊,还需要结转成本吗
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-24 16:28

本月只开票未发货是不需要确认收入的,同时不结转成本 只做销项税(因为开票的话就要交税) 借:应收账款 dai:应交税费-应交增值税(销项税)

2023-10-24 16:31

比如下月收到款,也已经发货了,老师我写的这个分录对吗? 借:应收账款 dai:主营业务收入 dai;应交税费-应交增值税-销项税额 借:主营业务成本 dai:库存商品
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-24 16:32

这个月你如果做了税金的分录的话,下个月就不需要再做税金科目,只做收入就可以,然后结转成本
会计宝

杨老师2023-10-24 16:33

本月 借:应收账款 dai:应交税费-应交增值税(销项税) 下月借:应收账款 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:库存商品 收到款 借:银行存款 dai:应收账款

2023-10-24 16:34

好的,谢谢老师
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-24 16:35

不客气

问答已结束!

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