有个小问题想请教一下 我们公司的附加税每个月计提的和实际缴纳的都不一样 然后交完税了,期末就会有余额,比如城建维护费就是计提的多,交的少,这个月期末贷方还有十多万 请问这个应该要调整一下嘛还是怎么弄呢

2023/10/24 21:09:42

有个小问题想请教一下 我们公司的附加税每个月计提的和实际缴纳的都不一样 然后交完税了,期末就会有余额,比如城建维护费就是计提的多,交的少,这个月期末dai方还有十多万 请问这个应该要调整一下嘛还是怎么弄呢

多计提的冲回

目前你是dai方余额属于多计提,都是本年产生的话,直接做红字分录冲回就可以

以后就是实际缴纳比计提的少,就冲回多计提部分,实际缴纳比计提的多,就补提

好的,谢谢老师

不客气

嗯嗯,老师,还想再问一下,那这个如果从三年前到现在,期末一直有余额,是正常的嘛

这个科目正常不应该有余额的

这样的啊,应交税费科目正常应该是只有本月应交未交的吧,如果应交未交的和实际缴纳的不一致,就不正常啦对嘛

是的

好的好的,谢谢啦

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2023-10-24 21:09匿名提问

有个小问题想请教一下 我们公司的附加税每个月计提的和实际缴纳的都不一样 然后交完税了,期末就会有余额,比如城建维护费就是计提的多,交的少,这个月期末dai方还有十多万 请问这个应该要调整一下嘛还是怎么弄呢
会计宝

2023-10-24 21:42匿名提问

会计宝
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会计宝

杨老师2023-10-24 21:10

多计提的冲回
会计宝

杨老师2023-10-24 21:11

目前你是dai方余额属于多计提,都是本年产生的话,直接做红字分录冲回就可以
会计宝

杨老师2023-10-24 21:12

以后就是实际缴纳比计提的少,就冲回多计提部分,实际缴纳比计提的多,就补提

2023-10-24 21:12匿名提问

好的,谢谢老师
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-24 21:12

不客气

2023-10-24 21:13匿名提问

嗯嗯,老师,还想再问一下,那这个如果从三年前到现在,期末一直有余额,是正常的嘛
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-24 21:14

这个科目正常不应该有余额的

2023-10-24 21:15匿名提问

这样的啊,应交税费科目正常应该是只有本月应交未交的吧,如果应交未交的和实际缴纳的不一致,就不正常啦对嘛
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-24 21:15

是的

2023-10-24 21:16匿名提问

好的好的,谢谢啦
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-24 21:16

不客气

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