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你好
2023/11/6 19:11:27
你好
增值税未结转，怎么结转做会计分录
结转进项税借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）dai：应交税费-应交增值税（进项税）
结转销项税借：应交税费-应交增值税（销项税）dai：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）
去年10月到现在都没有结转该怎么做账呢？
然后把转出未交增值税的余额转到应交税费-未交增值税
这个月，一次给转了就行了，后期每个月结转
不知道该怎么做
之前还交了增值税费用
之前交增值税的分录你怎么做的？
现在还有4万多的税没勾选，然后账套里10几万的增值税未结转
按我上面的分录，把之前月份的进项销项都结转了就行
然后结转到应交税费-未交增值税科目后，如果你交增值税用的不是这个科目的话，把2个科目对冲一下就可以了
没勾选的不要紧，放着，用的时候做就可以了
是直接做到这个月的账套里吗？
对
是不是要找到进项和销项发票？
直接看账上的累计发生额就行啊
好的，谢谢您
不客气
但是我中间的时候勾选进销项的时候补了增值税差额是用银行存款缴纳的
我交增值税就是 借应交税费增值税 dai，银行存款
没事啊，你借方肯定做的应交税费 dai：银行存款
你结转完之后，把这个借方科目也转到应交税费-未交增值税
这样，你的最终结果就是对的和你实际情况也一样
是从明细账找到进项销项吗？
对
进项80多万，销项70多万
哦哦，难怪总账哪里有未结转的增值税10多万
然后就按你刚刚的分录做账
对
你这样进项税多，最后会形成未交增值税的dai方，表示留抵
留底意思就是没有抵扣的税吗？
对，有还没抵扣的进项税
进项和销项的差额该怎么做账？
是不是就不用做账？
进销都转到了应交税费-应交增值税（转出未交增值税），然后这个科目的余额（就是进销的差额）转到未交增值税科目
应交税费-未交增值税如果是借方余额就是有留抵，留着以后抵。如果是dai方余额就是有要交的增值税，下个月交完就平了
我现在有余额就借:应交税费–应交增值税(转出未交增值税) dai：应交增值税–未交增值税 是这样吗？
对，你把进销的结转做完之后，就做这个分录
这个分录做好以后，然后以后每次有进销项都要这些做一下结转是吗？
每个月做一次结转就可以
好的，非常感谢您！
不客气
现在剩下的余额就不用管了吗？
剩下的余额是指应交税费-未交增值税的余额吗？这个余额就不用管了
应交税费-未交增值税如果是借方余额就是有留抵，留着以后抵。如果是dai方余额就是有要交的增值税，下个月交完就平了
啊？但是我之前零散交过增值税，每次勾选差额都缴费了
是我分录做错了吗？我的在dai方
但是我的是进项比销项多
那做的不对
你把你做的分录发给我看看
该怎么做？
你交的增值税不是做在应交增值税交吗，你把这个科目的余额也转到未交增值税科目
能看清吗？
你最后的分录做反了呀
哦哦！
这样反过来，为什么没结转的增值税变多了
没有结转的增值税指什么？
这样结转完，增值税科目都没有余额了呀，只有未交增值税科目余额
账套里的期末结转
未交增值税的借dai方余额分别表示什么，上面说到了
？账套里面的？不是很明白，有表现吗？截图我看一下
这样做，进项税平了，销项税额有19万
我来截图
销项税不是也转了吗？怎么还会有？
搞晕了
本来截图的是销项税额的，怎么发出来是凭证
你把你的销项税的本年明细账发给我看看
这里好像不能发送文件
多吗 截图给我吧
我也不会用学员的界面
就是正常结转完销项税不能有余额了
哦哦，那就是做错了
余额我做了结转，，为什么反而多起来
销项税余额90多万，你为啥直接转70多？
那有多？原来90多的余额，结转70后剩19
我抄错了吗？我看看
谢谢您
谢谢，是我没有拉到底
不客气
那这样等于要缴税了吗？
销项税90多，进项税80这样是需要交税的
那为什么数字账户上还有待勾选的进项税票？
我是去年10月接手的公司
然后开始做账就忘记结转增值税了
代勾选的是不是没有做账啊？这个就没办法直接说明，需要查
查这些待勾选的发票有没有收到入账，入的什么科目
那怎么查啊，我是从数电票开始才每月做了进项税额
有的已经勾选抵掉了。看不到，只有待抵扣的还在勾选那里
可以查到以前勾选的发票吗？
就只查待抵扣的有没有收到发票有没有入账就行了
勾选的就不用看了
那这样永远做不平增值税了
那我现在要把里面没有入账的进项入账了
谢谢您，刚刚查了一下进国家税务总局网站可以看到以前年度勾选的发票，我在对照账簿再把未做账的补上，谢谢您耐心指导
不客气
