老师我们小规模,钱已付,货已收,但是还未收到发票,怎么做账务处理

2023/11/26 12:23:52

老师我们小规模,钱已付,货已收,但是还未收到发票,怎么做账务处理

暂估入账 借,库存商品 dai,银行存款 后面收到发票再调整

后面收到发票,冲暂估,再根据发票上实际金额重新入账

我们是受托加工企业,

之前代理记账公司,做公司购买原材原材料,马上结转陈本

受托加工企业。那这材料是你们购买的吗?

但是代理记账公司之前就没有做,直接是结转成本了

如果购买的产品直接结算成本了,而且发票还是没有到,那对应的成本不能做税前扣除

如果是代理公司做的,是以前年度的,那你就不用管,现在你们接回来按正规的去处理就好

但是这个月我要按代理记账公司的做

总之,正确的就是先暂估,后面在红冲暂估,再按发票正确入账

补充:账务上先根据你们的实际情况处理,接手之前代账公司处理错误的部分后期查到原因,做调整处理

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tammy老师财务主管答疑老师
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2023-11-26 12:2340075633

老师我们小规模,钱已付,货已收,但是还未收到发票,怎么做账务处理
会计宝
会计宝

tammy老师2023-11-26 12:27

暂估入账 借,库存商品 dai,银行存款 后面收到发票再调整
会计宝

tammy老师2023-11-26 12:33

后面收到发票,冲暂估,再根据发票上实际金额重新入账

2023-11-26 12:3340075633

我们是受托加工企业,
会计宝

2023-11-26 12:3440075633

之前代理记账公司,做公司购买原材原材料,马上结转陈本
会计宝
会计宝

tammy老师2023-11-26 12:36

受托加工企业。那这材料是你们购买的吗?

2023-11-26 12:3640075633

会计宝

2023-11-26 12:3740075633

但是代理记账公司之前就没有做,直接是结转成本了
会计宝
会计宝

tammy老师2023-11-26 12:39

如果购买的产品直接结算成本了,而且发票还是没有到,那对应的成本不能做税前扣除
会计宝

tammy老师2023-11-26 12:40

如果是代理公司做的,是以前年度的,那你就不用管,现在你们接回来按正规的去处理就好

2023-11-26 12:4840075633

但是这个月我要按代理记账公司的做
会计宝
会计宝

tammy老师2023-11-26 13:28

总之,正确的就是先暂估,后面在红冲暂估,再按发票正确入账
会计宝

官方回复2023-11-28 14:56

补充:账务上先根据你们的实际情况处理,接手之前代账公司处理错误的部分后期查到原因,做调整处理

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