税务局给我们打电话说我们前年收到的一张住宿发票开票方逃匿,让我们做企业所得税纳税调整,但是这个钱我们确实支付给对方了,他们逃匿跟我们有什么关系呢?

2023/12/9 17:07:27

税务局给我们打电话说我们前年收到的一张住宿发票开票方逃匿,让我们做企业所得税纳税调整,但是这个钱我们确实支付给对方了,他们逃匿跟我们有什么关系呢?

他们逃匿跟我们有什么关系呢?对方可能有偷税漏税行为,开具的发票可能没有正常纳税。所以取得发票不能税前扣除

那他们逃税,我们可是真实交易,那不是我们亏了吗

是的

那我们该调整哪里

如果该发票入账了,调整年度汇算企业所得税申报表

是前年的帐,是调前年的吗

调整哪一栏

是的

A105000:纳税调整项目明细表

是负数税额吗

账载金额栏是正数,税收金额栏是负数,调增金额=账载金额

好的

嗯嗯

更正:账载金额填写记账的金额,税收金额填写0,纳税调增金额=账载金额-税收金额

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2023-12-09 17:07匿名提问

税务局给我们打电话说我们前年收到的一张住宿发票开票方逃匿,让我们做企业所得税纳税调整,但是这个钱我们确实支付给对方了,他们逃匿跟我们有什么关系呢?
会计宝
会计宝

patience2023-12-09 17:08

他们逃匿跟我们有什么关系呢?对方可能有偷税漏税行为,开具的发票可能没有正常纳税。所以取得发票不能税前扣除

2023-12-09 17:09匿名提问

那他们逃税,我们可是真实交易,那不是我们亏了吗
会计宝
会计宝

patience2023-12-09 17:10

是的

2023-12-09 17:10匿名提问

那我们该调整哪里
会计宝
会计宝

patience2023-12-09 17:12

如果该发票入账了,调整年度汇算企业所得税申报表

2023-12-09 17:14匿名提问

是前年的帐,是调前年的吗
会计宝

2023-12-09 17:14匿名提问

调整哪一栏
会计宝
会计宝

patience2023-12-09 17:15

是的
会计宝

patience2023-12-09 17:16

会计宝
会计宝

patience2023-12-09 17:16

A105000:纳税调整项目明细表

2023-12-09 17:17匿名提问

是负数税额吗
会计宝
会计宝

patience2023-12-09 17:28

账载金额栏是正数,税收金额栏是负数,调增金额=账载金额

2023-12-09 17:30匿名提问

好的
会计宝
会计宝

patience2023-12-09 17:33

嗯嗯
会计宝

官方回复2023-12-09 17:58

更正:账载金额填写记账的金额,税收金额填写0,纳税调增金额=账载金额-税收金额

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