你好,收到个人代开发票,并代扣代缴个税怎么做会计分录

2023/12/22 16:18:49

你好,收到个人代开发票,并代扣代缴个税怎么做会计分录

代缴个税,借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款,取得发票并支付时,借 相关成本费用 dai 应交税费-应交个人所得税 银行存款

如果这个增值税及附加也是个人出呢?只是走公司电子税务局付款。请问老师,这种情况怎么做会计分录

个人代开发票,这个增值税及附加就是个人承担缴纳的。走公司电子税务局付款是什么意思

小规模纳税人享受政策,但是对方要求开票3%,产生了增值税及附加。 这个人介绍的业务,我们开票3万给对方公司,税率3%。个人开票2.8万给我司,我司替个人代扣代缴个税4720。但是我们没享受到政策,还需交增值税873.779及附加21.84。 另外我司收2004.37的劳务佣金,怎么做会计分录呀?😭😭

开的专票还是普票,普票的话只能开1%,如果错开3%了,可以按1%申报个税

这个业务是公司的真实业务么

我司替个人代扣代缴个税4720,这个个税是个人承担的,从支付给个人的款项中扣除

我司收2004.37的劳务佣金,收到什么劳务佣金

假如是普票,开票3万给对方公司,借 银行存款等 3万 dai 主营业务收入2.97万 应交税费-应交增值税0.03万。如果该业务是公司真实的业务的话,那销售额有那么多,超了就正常交税。也是会计没有事先规划好的问题。如果是帮别人代开的发票,这个属于虚假发票,有一定的税务风险,至于相关的税费问题,双方间协商,至于没有享受优惠政策,跟公司的实际业务和会计规划有关。

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2023-12-22 16:1879187215

你好,收到个人代开发票,并代扣代缴个税怎么做会计分录
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-12-22 16:20

代缴个税,借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款,取得发票并支付时,借 相关成本费用 dai 应交税费-应交个人所得税 银行存款

2023-12-22 16:2479187215

如果这个增值税及附加也是个人出呢?只是走公司电子税务局付款。请问老师,这种情况怎么做会计分录
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-12-22 16:27

个人代开发票,这个增值税及附加就是个人承担缴纳的。走公司电子税务局付款是什么意思

2023-12-22 16:3679187215

小规模纳税人享受政策,但是对方要求开票3%,产生了增值税及附加。 这个人介绍的业务,我们开票3万给对方公司,税率3%。个人开票2.8万给我司,我司替个人代扣代缴个税4720。但是我们没享受到政策,还需交增值税873.779及附加21.84。 另外我司收2004.37的劳务佣金,怎么做会计分录呀?😭😭
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-12-22 16:40

开的专票还是普票,普票的话只能开1%,如果错开3%了,可以按1%申报个税
会计宝

王苗苗老师2023-12-22 16:40

这个业务是公司的真实业务么
会计宝

王苗苗老师2023-12-22 16:41

我司替个人代扣代缴个税4720,这个个税是个人承担的,从支付给个人的款项中扣除
会计宝

王苗苗老师2023-12-22 16:41

我司收2004.37的劳务佣金,收到什么劳务佣金
会计宝

王苗苗老师2023-12-22 16:47

假如是普票,开票3万给对方公司,借 银行存款等 3万 dai 主营业务收入2.97万 应交税费-应交增值税0.03万。如果该业务是公司真实的业务的话,那销售额有那么多,超了就正常交税。也是会计没有事先规划好的问题。如果是帮别人代开的发票,这个属于虚假发票,有一定的税务风险,至于相关的税费问题,双方间协商,至于没有享受优惠政策,跟公司的实际业务和会计规划有关。

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