12月末有什么账务处理,折旧摊销结转损益生产成本,还有吗,然后没有收入进项税如何处理

2024/1/3 11:00:28

12月末有什么账务处理,折旧摊销结转损益生产成本,还有吗,然后没有收入进项税如何处理

年底需要年结,本年利润科目结转到利润分配-未分配利润科目

进项税呢

取得的发票勾选认证了么

可抵扣的专票确认了

不抵扣的需要勾选吗

进项税结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税科目,年末借方余额不需要结转

那我先结转损益了需要删掉把进项税做进去再结转嘛?

不用,增值税不影响利润

不用删除结转损益的分录,可以接着录进项税额结转的分录

进项税额是年末才需要结转嘛?还是每个月一般纳税人都要

一般是每个月需要结转的,在实操工作中也可以到年底一次性结转

那每个月不是要交一次增值税嘛?如果年底结转的话

如果需要交增值税的话,借应交税费应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费未交增值税,缴纳时,借应交税费未交增值税 dai 银行存款

但是销项和进项税额需要结转到应交税费应交增值税转出未交增值税

好的谢谢老师

那除了可抵扣的进项勾选确认,不可抵扣的普票需要嘛

看是什么普票了,如果是电子普票,有些也会出现在勾选平台,比如国内旅客运输服务的电子普票,也是需要勾选的。

平时员工外出滴滴打车的需要吗

那其余小规模开出的普票是不需要管不需要勾选是嘛

平时员工外出滴滴打车的需要吗,需要

是的,一般的普票是不需要勾选认证的

需要勾选的发票会出现在勾选平台,可以抵扣的发票选发票抵扣勾选,不可以抵扣的发票选发票不抵扣勾选。

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2024-01-03 11:00匿名提问

12月末有什么账务处理,折旧摊销结转损益生产成本,还有吗,然后没有收入进项税如何处理
会计宝
会计宝

patience2024-01-03 11:05

年底需要年结,本年利润科目结转到利润分配-未分配利润科目

2024-01-03 11:09匿名提问

进项税呢
会计宝
会计宝

patience2024-01-03 11:11

取得的发票勾选认证了么

2024-01-03 11:29匿名提问

可抵扣的专票确认了
会计宝

2024-01-03 11:30匿名提问

不抵扣的需要勾选吗
会计宝
会计宝

patience2024-01-03 11:32

进项税结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税科目,年末借方余额不需要结转

2024-01-03 11:51匿名提问

那我先结转损益了需要删掉把进项税做进去再结转嘛?
会计宝

2024-01-03 11:24匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

patience2024-01-03 11:54

不用,增值税不影响利润
会计宝

patience2024-01-03 11:55

不用删除结转损益的分录,可以接着录进项税额结转的分录

2024-01-03 12:30匿名提问

进项税额是年末才需要结转嘛?还是每个月一般纳税人都要
会计宝
会计宝

patience2024-01-03 13:34

一般是每个月需要结转的,在实操工作中也可以到年底一次性结转

2024-01-03 13:54匿名提问

那每个月不是要交一次增值税嘛?如果年底结转的话
会计宝
会计宝

patience2024-01-03 13:59

如果需要交增值税的话,借应交税费应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费未交增值税,缴纳时,借应交税费未交增值税 dai 银行存款
会计宝

patience2024-01-03 14:00

但是销项和进项税额需要结转到应交税费应交增值税转出未交增值税

2024-01-03 14:44匿名提问

好的谢谢老师
会计宝

2024-01-03 14:44匿名提问

那除了可抵扣的进项勾选确认,不可抵扣的普票需要嘛
会计宝
会计宝

patience2024-01-03 14:56

看是什么普票了,如果是电子普票,有些也会出现在勾选平台,比如国内旅客运输服务的电子普票,也是需要勾选的。

2024-01-03 15:07匿名提问

平时员工外出滴滴打车的需要吗
会计宝

2024-01-03 15:07匿名提问

那其余小规模开出的普票是不需要管不需要勾选是嘛
会计宝
会计宝

patience2024-01-03 15:12

平时员工外出滴滴打车的需要吗,需要
会计宝

patience2024-01-03 15:13

是的,一般的普票是不需要勾选认证的
会计宝

patience2024-01-04 09:47

需要勾选的发票会出现在勾选平台,可以抵扣的发票选发票抵扣勾选,不可以抵扣的发票选发票不抵扣勾选。

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