计提坏账准备的数字怎么不对

2024/1/11 19:06:52

计提坏账准备的数字怎么不对

计提坏账准备 借:信用减值损失 2w dai:坏账准备 2w 借:坏账准备 600 dai:其他应收款 600 那其他应收款岂不是又负了?

你这么一写,我没法做判断,你到底哪里出了问题,你把实际场景给我详细描述下,还有相关的数据

其他应收款下有好几笔,每一笔都是 600 左右,之前是借银行存款 600 dai其他应收款 600

年末了我这边需要冲掉一些其他应收款,已经计提了坏账准备

但是之前其他应收款在dai方了,那在坏账准备不是又继续增加金额在dai方吗

其他应收款在报表上体现的是负数,那我是要把其他应收款转到其他应付款吗

其他应收款下有好几笔,每一笔都是 600 左右,之前是借银行存款 600 dai其他应收款 600 你这分录表示你钱都收进来了

那要怎么处理呢

我的理解,你那边应该挂着其他应收款借方金额,只有挂着借方金额,才表明你还有钱收不回来,你才会计提坏账的

就好比这个科目是应收账款一个道理,只有你应收账款挂借方的,说明还有款项没收回来,这样才需要计提坏账

所以你说这个科目在dai方,那就不存在计提坏账的道理。

那这笔款已经收到了,可是在报表上是负数

那要怎么调整呢

如果钱收到了,这个科目余额就是零了,你可以直接调整成零

你需要检查这个科目,以前应该账务有问题,才导致这样的结果的,你需要往前核查

但是收到别人的款 借:银行存款 dai:其他应收款 这样吗

你给别人钱 借其他应收款 dai银行存款 当你收到别人还的钱后 借银行存款 dai其他应收款 其他应收款这个科目就直接冲销了,余额就是零了

没有借给别人钱

直接就是收到了别人的款

收的是什么款?

收了别人的佣金款

收到佣金也不是进其他应收款科目的

你这个是佣金,具体场景描述下,不然没法给你正确意见

你这佣金是什么?

服务费

那我要做无票收入吗

如果涉及服务费佣金,放入其他业务收入科目中,不是其他应收款。

借银行存款 dai其他业务收入 销项税6%

到时无票收入申报税务

所以你这个根本不涉及什么坏账准备的

但是是个人打得款

那可以计入其他业务收入吗

这是不是服务费涉及到的佣金?

服务费是不是你们那边的主营收入?

你要详细把具体场景说出来的,不然两个人聊了那么多,我还是不了解,这样无法做出正确判断的

服务和咨询费是公司的主营

因为最近公司收到很多个人打来的款

那你收到的个人的款是不是佣金?

其实入账原则很简单,如果这笔佣金是与主营相关的,那就直接进其他业务收入科目。这个需要你自己判断的。

从你现在的描述来看,就是和主营相关的

那我是借银行存款dai主营业务收入这样吗

嗯嗯是的

好的

那账上的其他应付款如果收不回来我做坏账可以吗

嗯嗯,前提是你挂的其他应收款是正确的,如果真的收不回来,就得计提坏账了

而且在一般大公司,计提坏账不是随便提的,需要走相关流程审批才能计提的

可是账面的是其他应付款,不是其他应收款

想问一下支付给个人的返利是走管理费用吗

那账上的其他应付款如果收不回来我做坏账可以吗 你是不理解其他应收款和其他应付款两个科目的意思,其他应付款是你需要支付的,才挂的科目,但你现在一直说要收回来的,就不是这个科目了

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2024-01-11 19:0657639600

计提坏账准备的数字怎么不对
会计宝

2024-01-11 19:0857639600

计提坏账准备 借:信用减值损失 2w dai:坏账准备 2w 借:坏账准备 600 dai:其他应收款 600 那其他应收款岂不是又负了?
会计宝
会计宝

隋文老师2024-01-11 19:15

你这么一写,我没法做判断,你到底哪里出了问题,你把实际场景给我详细描述下,还有相关的数据

2024-01-11 19:1857639600

其他应收款下有好几笔,每一笔都是 600 左右,之前是借银行存款 600 dai其他应收款 600
会计宝

2024-01-11 19:1957639600

年末了我这边需要冲掉一些其他应收款,已经计提了坏账准备
会计宝

2024-01-11 19:1957639600

但是之前其他应收款在dai方了,那在坏账准备不是又继续增加金额在dai方吗
会计宝

2024-01-11 20:0857639600

其他应收款在报表上体现的是负数,那我是要把其他应收款转到其他应付款吗
会计宝
会计宝

隋文老师2024-01-11 20:43

其他应收款下有好几笔,每一笔都是 600 左右,之前是借银行存款 600 dai其他应收款 600 你这分录表示你钱都收进来了

2024-01-11 20:4557639600

那要怎么处理呢
会计宝
会计宝

隋文老师2024-01-11 20:49

我的理解,你那边应该挂着其他应收款借方金额,只有挂着借方金额,才表明你还有钱收不回来,你才会计提坏账的
会计宝

隋文老师2024-01-11 20:50

就好比这个科目是应收账款一个道理,只有你应收账款挂借方的,说明还有款项没收回来,这样才需要计提坏账
会计宝

隋文老师2024-01-11 20:50

所以你说这个科目在dai方,那就不存在计提坏账的道理。

2024-01-11 20:5657639600

那这笔款已经收到了,可是在报表上是负数
会计宝

2024-01-11 20:5657639600

那要怎么调整呢
会计宝
会计宝

隋文老师2024-01-11 20:57

如果钱收到了,这个科目余额就是零了,你可以直接调整成零
会计宝

隋文老师2024-01-11 20:58

你需要检查这个科目,以前应该账务有问题,才导致这样的结果的,你需要往前核查

2024-01-11 21:0157639600

但是收到别人的款 借:银行存款 dai:其他应收款 这样吗
会计宝
会计宝

隋文老师2024-01-11 21:06

你给别人钱 借其他应收款 dai银行存款 当你收到别人还的钱后 借银行存款 dai其他应收款 其他应收款这个科目就直接冲销了,余额就是零了

2024-01-11 21:1057639600

没有借给别人钱
会计宝

2024-01-11 21:1057639600

直接就是收到了别人的款
会计宝
会计宝

隋文老师2024-01-11 21:11

收的是什么款?

2024-01-11 21:1457639600

收了别人的佣金款
会计宝
会计宝

隋文老师2024-01-11 21:17

收到佣金也不是进其他应收款科目的
会计宝

隋文老师2024-01-11 21:18

你这个是佣金,具体场景描述下,不然没法给你正确意见
会计宝

隋文老师2024-01-11 21:18

你这佣金是什么?

2024-01-11 21:2257639600

服务费
会计宝

2024-01-11 21:2357639600

那我要做无票收入吗
会计宝
会计宝

隋文老师2024-01-11 21:25

如果涉及服务费佣金,放入其他业务收入科目中,不是其他应收款。
会计宝

隋文老师2024-01-11 21:26

借银行存款 dai其他业务收入 销项税6%
会计宝

隋文老师2024-01-11 21:26

到时无票收入申报税务
会计宝

隋文老师2024-01-11 21:27

所以你这个根本不涉及什么坏账准备的

2024-01-11 21:3157639600

但是是个人打得款
会计宝

2024-01-11 21:3157639600

那可以计入其他业务收入吗
会计宝
会计宝

隋文老师2024-01-11 21:31

这是不是服务费涉及到的佣金?
会计宝

隋文老师2024-01-11 21:32

服务费是不是你们那边的主营收入?
会计宝

隋文老师2024-01-11 21:33

你要详细把具体场景说出来的,不然两个人聊了那么多,我还是不了解,这样无法做出正确判断的

2024-01-11 21:3657639600

服务和咨询费是公司的主营
会计宝

2024-01-11 21:3657639600

因为最近公司收到很多个人打来的款
会计宝
会计宝

隋文老师2024-01-11 21:40

那你收到的个人的款是不是佣金?

2024-01-11 21:4157639600

会计宝
会计宝

隋文老师2024-01-11 21:44

其实入账原则很简单,如果这笔佣金是与主营相关的,那就直接进其他业务收入科目。这个需要你自己判断的。
会计宝

隋文老师2024-01-11 21:45

从你现在的描述来看,就是和主营相关的

2024-01-11 21:4557639600

那我是借银行存款dai主营业务收入这样吗
会计宝
会计宝

隋文老师2024-01-11 21:48

嗯嗯是的

2024-01-11 21:4857639600

好的
会计宝

2024-01-11 21:4957639600

那账上的其他应付款如果收不回来我做坏账可以吗
会计宝
会计宝

隋文老师2024-01-11 21:53

嗯嗯,前提是你挂的其他应收款是正确的,如果真的收不回来,就得计提坏账了
会计宝

隋文老师2024-01-11 21:54

而且在一般大公司,计提坏账不是随便提的,需要走相关流程审批才能计提的

2024-01-11 21:5657639600

可是账面的是其他应付款,不是其他应收款
会计宝

2024-01-11 21:5757639600

想问一下支付给个人的返利是走管理费用吗
会计宝
会计宝

隋文老师2024-01-11 22:01

那账上的其他应付款如果收不回来我做坏账可以吗 你是不理解其他应收款和其他应付款两个科目的意思,其他应付款是你需要支付的,才挂的科目,但你现在一直说要收回来的,就不是这个科目了
会计宝

隋文老师2024-01-11 22:02

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