子公司卖货给总公司的利润需要调增吗?

2024/1/30 17:18:59

子公司卖货给总公司的利润需要调增吗?

你说的调整是纳税申报的时候调整吗?

属于真实的交易正常申报

如果是关联交易,申报关联申报表

年度企业所得税汇算清缴的时候用不用调增操作

公平的交易不用调整

根据正常的交易正常申报

子公司没有给总公司开发票

价税合计入的帐

分录怎么写的

借 银行存款 dai 库存商品

纳税调整收入调整成本

收入不含税,成本如果不是专票含税的金额

如果当时没有申报缴纳增值税,更改之前的增值税申报表,涉及到增值税税款的,补缴税款,滞纳金或者罚款

只做分录调整就可以了吗

调表也调账

账务处理借:利润分配 dai:应交税费-应交增值税(销项税)

一般的调整分录是 借:成本 dai:收入 应交税费-应交增值税

申报的时候把增值税加进去就行了是吧

增值税之前没有申报,需要更改之前的增值税申报表

做更正申报

汇算做的是企业所得税的汇算

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李伟老师中级会计师,税务师,财务经理答疑老师
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2024-01-30 17:18匿名提问

子公司卖货给总公司的利润需要调增吗?
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会计宝

李伟老师2024-01-30 17:29

你说的调整是纳税申报的时候调整吗?
会计宝

李伟老师2024-01-30 17:29

属于真实的交易正常申报
会计宝

李伟老师2024-01-30 17:30

如果是关联交易,申报关联申报表

2024-01-30 17:30匿名提问

年度企业所得税汇算清缴的时候用不用调增操作
会计宝
会计宝

李伟老师2024-01-30 17:30

公平的交易不用调整
会计宝

李伟老师2024-01-30 17:30

根据正常的交易正常申报

2024-01-30 17:31匿名提问

子公司没有给总公司开发票
会计宝

2024-01-30 17:32匿名提问

价税合计入的帐
会计宝
会计宝

李伟老师2024-01-30 17:33

分录怎么写的

2024-01-30 17:34匿名提问

借 银行存款 dai 库存商品
会计宝
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李伟老师2024-01-30 17:34

纳税调整收入调整成本
会计宝

李伟老师2024-01-30 17:35

收入不含税,成本如果不是专票含税的金额
会计宝

李伟老师2024-01-30 17:35

如果当时没有申报缴纳增值税,更改之前的增值税申报表,涉及到增值税税款的,补缴税款,滞纳金或者罚款

2024-01-30 17:36匿名提问

只做分录调整就可以了吗
会计宝
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李伟老师2024-01-30 17:36

调表也调账
会计宝

李伟老师2024-01-30 17:37

账务处理借:利润分配 dai:应交税费-应交增值税(销项税)
会计宝

李伟老师2024-01-30 17:38

一般的调整分录是 借:成本 dai:收入 应交税费-应交增值税

2024-01-30 17:43匿名提问

申报的时候把增值税加进去就行了是吧
会计宝
会计宝

李伟老师2024-01-30 17:45

增值税之前没有申报,需要更改之前的增值税申报表
会计宝

李伟老师2024-01-30 17:45

做更正申报
会计宝

李伟老师2024-01-30 17:45

汇算做的是企业所得税的汇算

2024-01-30 17:46匿名提问

哦,懂了
会计宝

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