我们多缴了增值税,不想要退税,要预缴的话分录怎么做?

2024/2/5 15:56:32

我们多缴了增值税,不想要退税,要预缴的话分录怎么做?

借:应交税费一预缴增值税 dai:银行存款

我们是用进项税抵扣了

实际没有交着增值税

那是进项留抵

那我们怎么做分录啊

借:原材料 应交税费一进项 dai:银行存款 期末,进项>销项,形成留抵

借:应交税费一预缴增值税 dai:银行存款 我们这一笔预缴没有用银行存款付,是用留底抵扣的,怎么做这个分录

借:应交税费一预缴增值税 dai:银行存款 我们这一笔预缴没有用银行存款付,是用留底抵扣的,怎么做这个分录 没有实际缴纳,不做此分录

那增值税申报表和账面不是对不上了吗,申报表就多着预缴的这部分

你对

你对纳单看下,是否有实际缴纳?看回单

申报表应纳税额是0

对照预缴回单看

没有预缴单,我们就是多交了970的税,但是抵扣了,应纳税额是0,现在970元是要退税

还是可以先预缴下个月的

多缴的销项税账面也多计了吗?还是只是申报表申报错了?

因为报税和做账不是同一个人,现在就是多缴的那部分怎么调整入账,因为不想退税

如果是留抵,不用做分录,不用调整入账

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侯保林会计师、审计师、税务师答疑老师
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2024-02-05 15:5642427521

我们多缴了增值税,不想要退税,要预缴的话分录怎么做?
会计宝
会计宝

wam2024-02-05 15:57

借:应交税费一预缴增值税 dai:银行存款

2024-02-05 15:5842427521

我们是用进项税抵扣了
会计宝

2024-02-05 15:5942427521

实际没有交着增值税
会计宝
会计宝

wam2024-02-05 16:00

那是进项留抵

2024-02-05 16:0242427521

那我们怎么做分录啊
会计宝
会计宝

wam2024-02-05 16:05

借:原材料 应交税费一进项 dai:银行存款 期末,进项>销项,形成留抵

2024-02-05 16:1642427521

借:应交税费一预缴增值税 dai:银行存款 我们这一笔预缴没有用银行存款付,是用留底抵扣的,怎么做这个分录
会计宝
会计宝

wam2024-02-05 16:21

借:应交税费一预缴增值税 dai:银行存款 我们这一笔预缴没有用银行存款付,是用留底抵扣的,怎么做这个分录 没有实际缴纳,不做此分录

2024-02-05 16:2342427521

那增值税申报表和账面不是对不上了吗,申报表就多着预缴的这部分
会计宝
会计宝

wam2024-02-05 16:33

你对
会计宝

wam2024-02-05 16:34

你对纳单看下,是否有实际缴纳?看回单

2024-02-05 16:3642427521

申报表应纳税额是0
会计宝
会计宝

wam2024-02-05 16:57

对照预缴回单看

2024-02-05 17:0242427521

没有预缴单,我们就是多交了970的税,但是抵扣了,应纳税额是0,现在970元是要退税
会计宝

2024-02-05 17:0242427521

还是可以先预缴下个月的
会计宝
会计宝

杨老师2024-02-05 17:19

多缴的销项税账面也多计了吗?还是只是申报表申报错了?

2024-02-05 17:2342427521

因为报税和做账不是同一个人,现在就是多缴的那部分怎么调整入账,因为不想退税
会计宝
会计宝

侯保林2024-02-05 18:18

如果是留抵,不用做分录,不用调整入账

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