发现12月的时候企业支付宝的资金余额对不上,那时候已经报税了,就是支付宝实际支付了货款,但是没有做凭证,导致资产负债表上其他货币资金多了,如果现在回去补录入这几个凭证,会影响增值税,所得税数据吗?

2024/2/19 12:00:51

发现12月的时候企业支付宝的资金余额对不上,那时候已经报税了,就是支付宝实际支付了货款,但是没有做凭证,导致资产负债表上其他货币资金多了,如果现在回去补录入这几个凭证,会影响增值税,所得税数据吗?

是12月份的收入少计了是吗?

不是,支付了供应商的货款

少记了

支付货款只是冲之前的应付账款,不影响

之前应付而未付的货款,你们有挂账了,但是实际已经支付了,直接冲减应付就好了

那是不是还要修改电子税务局的财务报表

如果你是反结账到对应的月份去处理的,就要去修改

但是货币资金对不上

12.31货币资金对不上,支付宝的

所以这种情况要么去反结账到对应的月份

涉及销售费用和营业外收入

涉及费用和收入,那就会影响到所得税

这两个是不是影响所得税,我们还是亏的钱,不用交税

不用交所得税

是的

如果增加完之后还是亏损,就不涉及到企业所得税

但是报表还是要改是吧

还有所得税纳税申报表

有变动,最好都要修改

有变动都要修改

增值税涉及吗

你上述未做账的,涉及到销售收入

如果涉及到销售收入,就会产生相应的增值税

如果只是支付货款,不涉及增值税

营业外收入呢

你这个营业外收入主要是什么?

是什么情况下取得的?

咱能记到营业外收入都是与生产经营无关的,一般都不涉及到增值税

就是我们在企业app上支付,商家在我们app上面开店,我们在里面购买并且支付货款,但是由于有几分钱的差异,不用结给供应商,所以要记入营业外收入

这个不需要

这种情况下,12月的货币资金对不上是不是得反结账比较好

我还在想到底哪种做法比较好

涉及到货币资金,对不上,最好去反结账

如果一二月份业务不多的情况下

反结账改所得税申报表和财务报表吧……

如果业务情况多的,那就在本月份通过调整,把它调回来就好

金额三万多

业务情况不算多

只是单纯的货币资金对不上,那你就在本期或者本月去调整回来就好

还涉及销售费用和营业外收入🤯

你们是实行小企业会计准则吗?如果是直接记当期损益

但是12月的货币资金对不上,报表上相当于虚增了资产

还是说修改电税局的申报表和财务报表不太好

老师呢……也就是说我可以计入本期,也可以反结账然后修改财务报表和申报表是吧?涉及跨年修改报表会不会对企业有影响,我比较担心这个,麻烦点没关系

正常货币资金都要每期都要对得上的,如果你不想存在差异,最好就是反结账到对应当期

对于,销售费用,营业外收入,如果是小企业会计准则,直接计入当期损益就好,比如你是2024年二月份,那你就直接记到二月份就好

虽然是跨年的费用,但实行小企业会计准则,不需要追溯调整,直接记当期损益

好的 谢谢老师

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2024-02-19 12:00匿名提问

发现12月的时候企业支付宝的资金余额对不上,那时候已经报税了,就是支付宝实际支付了货款,但是没有做凭证,导致资产负债表上其他货币资金多了,如果现在回去补录入这几个凭证,会影响增值税,所得税数据吗?
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tammy老师2024-02-19 12:01

是12月份的收入少计了是吗?

2024-02-19 12:02匿名提问

不是,支付了供应商的货款
会计宝

2024-02-19 12:02匿名提问

少记了
会计宝
会计宝

tammy老师2024-02-19 12:02

支付货款只是冲之前的应付账款,不影响
会计宝

tammy老师2024-02-19 12:03

之前应付而未付的货款,你们有挂账了,但是实际已经支付了,直接冲减应付就好了

2024-02-19 12:03匿名提问

那是不是还要修改电子税务局的财务报表
会计宝
会计宝

tammy老师2024-02-19 12:04

如果你是反结账到对应的月份去处理的,就要去修改

2024-02-19 12:04匿名提问

但是货币资金对不上
会计宝

2024-02-19 12:04匿名提问

12.31货币资金对不上,支付宝的
会计宝
会计宝

tammy老师2024-02-19 12:05

所以这种情况要么去反结账到对应的月份

2024-02-19 12:05匿名提问

涉及销售费用和营业外收入
会计宝
会计宝

tammy老师2024-02-19 12:05

涉及费用和收入,那就会影响到所得税

2024-02-19 12:06匿名提问

这两个是不是影响所得税,我们还是亏的钱,不用交税
会计宝

2024-02-19 12:06匿名提问

不用交所得税
会计宝
会计宝

tammy老师2024-02-19 12:06

是的
会计宝

tammy老师2024-02-19 12:06

如果增加完之后还是亏损,就不涉及到企业所得税

2024-02-19 12:07匿名提问

但是报表还是要改是吧
会计宝

2024-02-19 12:07匿名提问

还有所得税纳税申报表
会计宝
会计宝

tammy老师2024-02-19 12:07

有变动,最好都要修改
会计宝

tammy老师2024-02-19 12:08

有变动都要修改

2024-02-19 12:08匿名提问

增值税涉及吗
会计宝
会计宝

tammy老师2024-02-19 12:09

你上述未做账的,涉及到销售收入
会计宝

tammy老师2024-02-19 12:10

如果涉及到销售收入,就会产生相应的增值税
会计宝

tammy老师2024-02-19 12:10

如果只是支付货款,不涉及增值税

2024-02-19 12:11匿名提问

营业外收入呢
会计宝
会计宝

tammy老师2024-02-19 12:11

你这个营业外收入主要是什么?
会计宝

tammy老师2024-02-19 12:11

是什么情况下取得的?
会计宝

tammy老师2024-02-19 12:13

咱能记到营业外收入都是与生产经营无关的,一般都不涉及到增值税

2024-02-19 12:16匿名提问

就是我们在企业app上支付,商家在我们app上面开店,我们在里面购买并且支付货款,但是由于有几分钱的差异,不用结给供应商,所以要记入营业外收入
会计宝
会计宝

tammy老师2024-02-19 12:16

这个不需要

2024-02-19 12:18匿名提问

这种情况下,12月的货币资金对不上是不是得反结账比较好
会计宝

2024-02-19 12:20匿名提问

我还在想到底哪种做法比较好
会计宝
会计宝

tammy老师2024-02-19 12:49

涉及到货币资金,对不上,最好去反结账
会计宝

tammy老师2024-02-19 12:50

如果一二月份业务不多的情况下

2024-02-19 12:51匿名提问

反结账改所得税申报表和财务报表吧……
会计宝
会计宝

tammy老师2024-02-19 12:51

如果业务情况多的,那就在本月份通过调整,把它调回来就好

2024-02-19 12:51匿名提问

金额三万多
会计宝

2024-02-19 12:51匿名提问

业务情况不算多
会计宝
会计宝

tammy老师2024-02-19 12:52

只是单纯的货币资金对不上,那你就在本期或者本月去调整回来就好

2024-02-19 12:52匿名提问

还涉及销售费用和营业外收入🤯
会计宝
会计宝

tammy老师2024-02-19 12:53

你们是实行小企业会计准则吗?如果是直接记当期损益

2024-02-19 12:55匿名提问

但是12月的货币资金对不上,报表上相当于虚增了资产
会计宝

2024-02-19 12:56匿名提问

还是说修改电税局的申报表和财务报表不太好
会计宝

2024-02-19 13:56匿名提问

老师呢……也就是说我可以计入本期,也可以反结账然后修改财务报表和申报表是吧?涉及跨年修改报表会不会对企业有影响,我比较担心这个,麻烦点没关系
会计宝
会计宝

tammy老师2024-02-19 14:16

正常货币资金都要每期都要对得上的,如果你不想存在差异,最好就是反结账到对应当期
会计宝

tammy老师2024-02-19 14:17

对于,销售费用,营业外收入,如果是小企业会计准则,直接计入当期损益就好,比如你是2024年二月份,那你就直接记到二月份就好
会计宝

tammy老师2024-02-19 14:18

虽然是跨年的费用,但实行小企业会计准则,不需要追溯调整,直接记当期损益

2024-02-19 14:19匿名提问

好的 谢谢老师
会计宝

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