请问A公司发放4000元的工资给员工,但由于特殊原因,其中2000元应该由B公司承担,A公司先一起发放4000元了,之后B公司再转钱到A公司,现在A公司应该怎么做账?

2024/2/20 16:33:30

请问A公司发放4000元的工资给员工,但由于特殊原因,其中2000元应该由B公司承担,A公司先一起发放4000元了,之后B公司再转钱到A公司,现在A公司应该怎么做账?

A做 借:银行存款 dai:其他应付款-待支付员工工资

支付员工工资的时候 借:应付职工薪酬2000 其他应付款 2000 dai:银行存款4000

a不是替b发2000吗?那a不是应该做其他应收吗?但是应付职工薪酬4000又全都是a公司的

4000不能全部做的应付职工薪酬,因为有2000不是A承担的

就是我上面的做分录,你可以把其他应付改成其他应收,是可以的

那这4000之后报的个税是全部由a公司承担的,应付职工薪酬只做2000是可以的吗

4000没有个税,另外假设产生个税的情况,应付职工薪酬做2000也是可以的,只不过计提的时候借方有一半的税金要做营业外支出(不应该本公司承担的),剩下的进公司费用或者成本科目

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2024-02-20 16:33匿名提问

请问A公司发放4000元的工资给员工,但由于特殊原因,其中2000元应该由B公司承担,A公司先一起发放4000元了,之后B公司再转钱到A公司,现在A公司应该怎么做账?
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杨老师2024-02-20 16:36

A做 借:银行存款 dai:其他应付款-待支付员工工资
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杨老师2024-02-20 16:37

支付员工工资的时候 借:应付职工薪酬2000 其他应付款 2000 dai:银行存款4000

2024-02-20 16:42匿名提问

a不是替b发2000吗?那a不是应该做其他应收吗?但是应付职工薪酬4000又全都是a公司的
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杨老师2024-02-20 16:43

4000不能全部做的应付职工薪酬,因为有2000不是A承担的
会计宝

杨老师2024-02-20 16:43

就是我上面的做分录,你可以把其他应付改成其他应收,是可以的

2024-02-20 16:45匿名提问

那这4000之后报的个税是全部由a公司承担的,应付职工薪酬只做2000是可以的吗
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杨老师2024-02-20 16:48

4000没有个税,另外假设产生个税的情况,应付职工薪酬做2000也是可以的,只不过计提的时候借方有一半的税金要做营业外支出(不应该本公司承担的),剩下的进公司费用或者成本科目

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