这笔分录年末要做以前年度损益的结转吗?

2024/2/23 12:43:55

这笔分录年末要做以前年度损益的结转吗?

如果公司执行的是小企业会计准则,可以不通过以前年度损益调整,直接记入未分配利润科目

哦哦,好的

年末需要手动结转未分配利润吗

不需要,年末只需要把本年利润结转至未分配利润

因为我是4月份开始做的,1-3月份的数据都是初始帐套直接输入的。这笔金额好像没有办法自动结转

你说的没办法自动结转是什么意思?是资产负债表逻辑关系不平?

对的,是起初未分配利润➕净利润和期末未分配利润就差了这笔1825.5元

因为23年你直接走了未分配利润,所以是会有一个1825.5的差额,到24年应该就是平的,如果存在调整以前年度损益,这个等式是不平的,这个是正常的

你看下24年平不平

还是差了这个数

方便发下24年1月份的资产负债表和利润表吗?只需要截图后面半部分,其他不参与计算的数字可以隐藏掉

24年1月份的报表还没完全出来,意思是23年的报表上就是会有这个差额吗

是的,23年有差异是正常的,24年就不会有差异了

哦哦,明白了

谢谢老师

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燕子老师中级会计师,财务经理答疑老师
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2024-02-23 12:43匿名提问

这笔分录年末要做以前年度损益的结转吗?
会计宝

2024-02-23 12:55匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

燕子老师2024-02-23 12:45

如果公司执行的是小企业会计准则,可以不通过以前年度损益调整,直接记入未分配利润科目

2024-02-23 12:50匿名提问

哦哦,好的
会计宝

2024-02-23 12:59匿名提问

年末需要手动结转未分配利润吗
会计宝
会计宝

燕子老师2024-02-23 13:03

不需要,年末只需要把本年利润结转至未分配利润

2024-02-23 13:09匿名提问

因为我是4月份开始做的,1-3月份的数据都是初始帐套直接输入的。这笔金额好像没有办法自动结转
会计宝
会计宝

燕子老师2024-02-23 13:17

你说的没办法自动结转是什么意思?是资产负债表逻辑关系不平?

2024-02-23 13:18匿名提问

对的,是起初未分配利润➕净利润和期末未分配利润就差了这笔1825.5元
会计宝
会计宝

燕子老师2024-02-23 13:20

因为23年你直接走了未分配利润,所以是会有一个1825.5的差额,到24年应该就是平的,如果存在调整以前年度损益,这个等式是不平的,这个是正常的
会计宝

燕子老师2024-02-23 13:20

你看下24年平不平

2024-02-23 13:07匿名提问

会计宝
会计宝

2024-02-23 13:27匿名提问

还是差了这个数
会计宝
会计宝

燕子老师2024-02-23 13:31

方便发下24年1月份的资产负债表和利润表吗?只需要截图后面半部分,其他不参与计算的数字可以隐藏掉

2024-02-23 13:33匿名提问

24年1月份的报表还没完全出来,意思是23年的报表上就是会有这个差额吗
会计宝
会计宝

燕子老师2024-02-23 13:34

是的,23年有差异是正常的,24年就不会有差异了

2024-02-23 13:36匿名提问

哦哦,明白了
会计宝

2024-02-23 13:37匿名提问

谢谢老师
会计宝
会计宝

燕子老师2024-02-23 13:37

客气了

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