公司去年 11 月成立,到今年 2 月都是属于支出亏损状态,3 月收入都回来啦,计提一季度的企业所得税是已经扣掉年前亏损计算的吗

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2024/4/1 16:17:42

公司去年 11 月成立,到今年 2 月都是属于支出亏损状态,3 月收入都回来啦,计提一季度的企业所得税是已经扣掉年前亏损计算的吗

计提一季度的企业所得税是已经扣掉年前亏损计算的吗,是的

可以弥补以前年度的亏损

弥补以前年度亏损不是年报时处理的吗

是需要先报年报,之后季报就是扣除完年前亏损的是吗

季度申报企业所得税可以弥补以前年度亏损

A200000 中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类):第9行"弥补以前年度亏损"

也不对啊我是年报 23 年的,公司成立在 23 年,可以弥补不也得是 25 年报 24 年的时候才可以弥补吗

季度申报企业所得税可以弥补以前年度亏损 我查看下 12 月份利润表看下亏损 填报到季度企业所得税申报表里是吗?

季度申报企业所得税可以弥补以前年度亏损,季度申报时就可以弥补

我查看下 12 月份利润表看下亏损 填报到季度企业所得税申报表里是吗?是的

12 月利润表里看未分配利润项目?

是的

请问老师一般纳税人 小微企业,什么情况下两费减免,城建税减半呢

按月纳税的月销售额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额不超过30万元)的缴纳义务人免征教育费附加、地方教育附加。

小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过三百万元、从业人数不超过三百人、资产总额不超过五千万元等三个条件的企业。

老师我是年报 23 年的,公司成立在 23 年,可以弥补不也得是 25 年报 24 年的时候才可以弥补吗

季报不是同样吗

季报的时候就可以弥补了

不用非得等到年报

现在是24年啊,不是要报24年第一季度的企业所得税么

嗯嗯对

季报的时候就可以弥补了

意思就是年报是我说的那个意思,但是季报 本季度有利润啦,申报的时候就可以把上年的亏损弥补再计算是吧

嗯嗯好的

但是季报 本季度有利润啦,申报的时候就可以把上年的亏损弥补再计算是吧,是的

好的谢谢老师

不客气

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2024-04-01 16:1789601128

公司去年 11 月成立,到今年 2 月都是属于支出亏损状态,3 月收入都回来啦,计提一季度的企业所得税是已经扣掉年前亏损计算的吗
会计宝
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patience2024-04-01 16:18

计提一季度的企业所得税是已经扣掉年前亏损计算的吗,是的
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会计宝

patience2024-04-01 16:18

可以弥补以前年度的亏损

2024-04-01 16:1989601128

弥补以前年度亏损不是年报时处理的吗
会计宝

2024-04-01 16:1989601128

是需要先报年报,之后季报就是扣除完年前亏损的是吗
会计宝
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patience2024-04-01 16:20

季度申报企业所得税可以弥补以前年度亏损
会计宝

patience2024-04-01 16:20

A200000 中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类):第9行"弥补以前年度亏损"

2024-04-01 16:2089601128

也不对啊我是年报 23 年的,公司成立在 23 年,可以弥补不也得是 25 年报 24 年的时候才可以弥补吗
会计宝

2024-04-01 16:2289601128

季度申报企业所得税可以弥补以前年度亏损 我查看下 12 月份利润表看下亏损 填报到季度企业所得税申报表里是吗?
会计宝
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patience2024-04-01 16:27

季度申报企业所得税可以弥补以前年度亏损,季度申报时就可以弥补
会计宝

patience2024-04-01 16:28

我查看下 12 月份利润表看下亏损 填报到季度企业所得税申报表里是吗?是的
会计宝

patience2024-04-01 16:29

会计宝

2024-04-01 16:5089601128

12 月利润表里看未分配利润项目?
会计宝
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patience2024-04-01 16:52

是的

2024-04-01 16:5589601128

请问老师一般纳税人 小微企业,什么情况下两费减免,城建税减半呢
会计宝
会计宝

patience2024-04-01 16:57

按月纳税的月销售额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额不超过30万元)的缴纳义务人免征教育费附加、地方教育附加。
会计宝

patience2024-04-01 16:59

会计宝
会计宝

patience2024-04-01 17:00

小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过三百万元、从业人数不超过三百人、资产总额不超过五千万元等三个条件的企业。

2024-04-01 17:0289601128

老师我是年报 23 年的,公司成立在 23 年,可以弥补不也得是 25 年报 24 年的时候才可以弥补吗
会计宝

2024-04-01 17:0289601128

季报不是同样吗
会计宝
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patience2024-04-01 17:03

季报的时候就可以弥补了
会计宝

patience2024-04-01 17:03

不用非得等到年报
会计宝

patience2024-04-01 17:03

现在是24年啊,不是要报24年第一季度的企业所得税么

2024-04-01 17:0389601128

嗯嗯对
会计宝
会计宝

patience2024-04-01 17:05

季报的时候就可以弥补了

2024-04-01 17:0589601128

意思就是年报是我说的那个意思,但是季报 本季度有利润啦,申报的时候就可以把上年的亏损弥补再计算是吧
会计宝

2024-04-01 17:0589601128

嗯嗯好的
会计宝
会计宝

patience2024-04-01 17:05

但是季报 本季度有利润啦,申报的时候就可以把上年的亏损弥补再计算是吧,是的

2024-04-01 17:0689601128

好的谢谢老师
会计宝
会计宝

patience2024-04-01 17:06

不客气
patience

patience2024-04-01 17:07

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