之前计提了一笔所得税,银行又缴纳了这笔所得税,现在报表未分配期末不等于未分配期初+净利润,勾稽关系不对等了,怎么办

2024/4/1 17:48:03

之前计提了一笔所得税,银行又缴纳了这笔所得税,现在报表未分配期末不等于未分配期初+净利润,勾稽关系不对等了,怎么办

是补计提了所得税吗?是不是用了未分配利润科目?

是补计提,但是没有用未分配利润

用的以前年度损益调整?

期末结转本期损益入的本年利润

没有损益调整

那你的分录怎么做的

差额正好差这个金额?

这个不相等很正常,你只要知道相差的数额是这个就可以,下一年的时候就相等了

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tammy老师财务主管答疑老师
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2024-04-01 17:48

之前计提了一笔所得税,银行又缴纳了这笔所得税,现在报表未分配期末不等于未分配期初+净利润,勾稽关系不对等了,怎么办
会计宝
会计宝

燕子老师2024-04-01 17:58

是补计提了所得税吗?是不是用了未分配利润科目?

2024-04-01 18:00

是补计提,但是没有用未分配利润
会计宝
会计宝

燕子老师2024-04-01 18:00

用的以前年度损益调整?

2024-04-01 18:01

期末结转本期损益入的本年利润
会计宝

2024-04-01 18:01

没有损益调整
会计宝
会计宝

燕子老师2024-04-01 18:01

那你的分录怎么做的

2024-04-01 18:43

会计宝
会计宝
会计宝

燕子老师2024-04-01 18:06

差额正好差这个金额?

2024-04-01 18:07

会计宝
会计宝

tammy老师2024-04-01 18:15

这个不相等很正常,你只要知道相差的数额是这个就可以,下一年的时候就相等了

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