老师好,建筑公司,一季度没有收入,3月份收到了一笔以前年度的坏账,计入了营业外收入,这个月企业所得税季度申报表应该怎么填?

2024/4/13 17:40:54

老师好,建筑公司,一季度没有收入,3月份收到了一笔以前年度的坏账,计入了营业外收入,这个月企业所得税季度申报表应该怎么填?

收到了一笔以前年度的坏账,计入了营业外收入,为什么计入营业外收入,是之前转到了营业外支出么

这个月企业所得税季度申报表应该怎么填?就根据生成的利润表数据填报

没有,这笔账有二十年了,对方公司倒闭了通过打官司这次付款了,以前的账上看不到,但是当时老板说是开过票了,所以进了营业外收入,这样做对吗

利润表上没有营业收入,没有营业成本,只有利润总额

当时既然开票了,应该是核算过收入交过税了。如果现在账上没有往来科目了,可能之前已经按坏账处理了

那老师现在收到这笔钱,应该进什么科目

所以进了营业外收入,这样做对吗,可以记到营业外收入

老师,那这样根据利润表填报,没有营业收入,营业成本,有利润总额,这样填报,会不会引起税局稽查?

一般不会的,利润表除了营业收入和营业成本,还有其他项目的

那我收入成本这只能空着,报了

是的

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2024-04-13 17:4039533639

老师好,建筑公司,一季度没有收入,3月份收到了一笔以前年度的坏账,计入了营业外收入,这个月企业所得税季度申报表应该怎么填?
会计宝

2024-04-13 17:5439533639

会计宝
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王苗苗老师2024-04-13 17:50

收到了一笔以前年度的坏账,计入了营业外收入,为什么计入营业外收入,是之前转到了营业外支出么
会计宝

王苗苗老师2024-04-13 17:50

这个月企业所得税季度申报表应该怎么填?就根据生成的利润表数据填报

2024-04-13 17:5339533639

没有,这笔账有二十年了,对方公司倒闭了通过打官司这次付款了,以前的账上看不到,但是当时老板说是开过票了,所以进了营业外收入,这样做对吗
会计宝

2024-04-13 17:5439533639

利润表上没有营业收入,没有营业成本,只有利润总额
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-04-13 17:55

当时既然开票了,应该是核算过收入交过税了。如果现在账上没有往来科目了,可能之前已经按坏账处理了

2024-04-13 17:5639533639

那老师现在收到这笔钱,应该进什么科目
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-04-13 17:56

所以进了营业外收入,这样做对吗,可以记到营业外收入

2024-04-13 17:5839533639

老师,那这样根据利润表填报,没有营业收入,营业成本,有利润总额,这样填报,会不会引起税局稽查?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-04-13 17:59

一般不会的,利润表除了营业收入和营业成本,还有其他项目的

2024-04-13 17:5939533639

那我收入成本这只能空着,报了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-04-13 18:00

是的

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