老师,放弃现金折扣的信用成本率大于短期借款利率,应选择享受折扣,为什么?可以举个列子解释下吗

2024/4/22 13:31:09

老师,放弃现金折扣的信用成本率大于短期借款利率,应选择享受折扣,为什么?可以举个列子解释下吗

比如你计算出来的放弃现金折扣的成本率是10%短期借款的借款利率是8%。假如这个货款是100万。你享受折扣的话,就说明你在一定的期间需要支付款项,别人给你的折扣比较多

假如这个付款的款项是你借的短期借款,短期借款的利息率是8%,你支付的借款利息比较少,但是你可以享受比8%更多的提前支付的折扣

所以才会享受折扣

放弃现金折扣的信用成本率是啥

😅

为啥和银行借款利率比较呢

就是假如你购买了一批货,需要支付100万,别人给你的又一个付款期限,你在这个这个付款期限内付款的话,他可以少收你款项,假如你放弃这个期限内付款,你就享受不到这个少付款项的金额

如果你想享受少付款的话,就需要再这个付款期内支付对应的货款。假如这个付款你们没有现金可以从银行借款支付

那你就比较借银行款项支付的利息和可以享受这个折扣的金额哪一个比较划算

假如你借银行100万,支付银行利息8万,但是你在期限内付款,可以少支付10万。那你就是100万的货款到时候支付90万的款项就好了。你可以少支付10万的款项,到时候还银行的借款利息只需要支付8万的利息,那你这个操作就可以给你节约下来2万的款项

省的就是你赚的呀

放弃现金折扣的信用成本率是啥相当于你丧失的收益率是吧?

给你举个例子 假如你应该支付B公司5400000的货款,B公司给你说10天内付款给你2%的折扣,20天内付款给你1%的折扣,30天内付款没有折扣。短期借款的利率为4.8%。你的资金回流需要30天才能回流。支付货款的话只能银行借款支付。假如一年按照360天计算,那么你放弃10天内的放弃现金折扣的成本=2%/0.98*360/(30-10)=0.367346938776

假如选择10天内付款的话 支付的借款利息 5400000*(1-2%)*4.8%*(30-10)/360=14112

那你10天内付款享受的折扣净收益就是=5400000*0.02-14112=93888

假如你选择20天付款,20天付款的借款利息为5400000*(1-1%)*4.8%*(30-20)/360=7128 20天付款的享受的净收益=5400000*1%-7128=46872

30天内付款的话,你资金回流了,没有借款,没有借款利息,也没有享受折扣,净收益是0

所以选择在10天付款的话,你可以享受的折扣比较多,

我听懂了

放弃现金折扣的信用成本率是啥相当于你丧失的收益率是吧?

是吧。

是的

谢谢老师

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李伟老师中级会计师,税务师,财务经理答疑老师
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2024-04-22 13:2776753381

老师,放弃现金折扣的信用成本率大于短期借款利率,应选择享受折扣,为什么?可以举个列子解释下吗
会计宝
会计宝

李伟老师2024-04-22 13:36

比如你计算出来的放弃现金折扣的成本率是10%短期借款的借款利率是8%。假如这个货款是100万。你享受折扣的话,就说明你在一定的期间需要支付款项,别人给你的折扣比较多
会计宝

李伟老师2024-04-22 13:37

假如这个付款的款项是你借的短期借款,短期借款的利息率是8%,你支付的借款利息比较少,但是你可以享受比8%更多的提前支付的折扣
会计宝

李伟老师2024-04-22 13:37

所以才会享受折扣

2024-04-22 13:3876753381

放弃现金折扣的信用成本率是啥
会计宝

2024-04-22 13:3876753381

😅
会计宝

2024-04-22 13:4076753381

为啥和银行借款利率比较呢
会计宝
会计宝

李伟老师2024-04-22 13:42

就是假如你购买了一批货,需要支付100万,别人给你的又一个付款期限,你在这个这个付款期限内付款的话,他可以少收你款项,假如你放弃这个期限内付款,你就享受不到这个少付款项的金额
会计宝

李伟老师2024-04-22 13:43

如果你想享受少付款的话,就需要再这个付款期内支付对应的货款。假如这个付款你们没有现金可以从银行借款支付
会计宝

李伟老师2024-04-22 13:44

那你就比较借银行款项支付的利息和可以享受这个折扣的金额哪一个比较划算
会计宝

李伟老师2024-04-22 13:46

假如你借银行100万,支付银行利息8万,但是你在期限内付款,可以少支付10万。那你就是100万的货款到时候支付90万的款项就好了。你可以少支付10万的款项,到时候还银行的借款利息只需要支付8万的利息,那你这个操作就可以给你节约下来2万的款项
会计宝

李伟老师2024-04-22 13:46

省的就是你赚的呀

2024-04-22 13:5076753381

放弃现金折扣的信用成本率是啥相当于你丧失的收益率是吧?
会计宝
会计宝

李伟老师2024-04-22 14:00

给你举个例子 假如你应该支付B公司5400000的货款,B公司给你说10天内付款给你2%的折扣,20天内付款给你1%的折扣,30天内付款没有折扣。短期借款的利率为4.8%。你的资金回流需要30天才能回流。支付货款的话只能银行借款支付。假如一年按照360天计算,那么你放弃10天内的放弃现金折扣的成本=2%/0.98*360/(30-10)=0.367346938776
会计宝

李伟老师2024-04-22 14:01

假如选择10天内付款的话 支付的借款利息 5400000*(1-2%)*4.8%*(30-10)/360=14112
会计宝

李伟老师2024-04-22 14:01

那你10天内付款享受的折扣净收益就是=5400000*0.02-14112=93888
会计宝

李伟老师2024-04-22 14:03

假如你选择20天付款,20天付款的借款利息为5400000*(1-1%)*4.8%*(30-20)/360=7128 20天付款的享受的净收益=5400000*1%-7128=46872
会计宝

李伟老师2024-04-22 14:04

30天内付款的话,你资金回流了,没有借款,没有借款利息,也没有享受折扣,净收益是0
会计宝

李伟老师2024-04-22 14:05

所以选择在10天付款的话,你可以享受的折扣比较多,

2024-04-22 14:0676753381

我听懂了
会计宝

2024-04-22 14:0676753381

放弃现金折扣的信用成本率是啥相当于你丧失的收益率是吧?
会计宝

2024-04-22 14:0676753381

是吧。
会计宝
会计宝

李伟老师2024-04-22 14:07

是的

2024-04-22 14:0876753381

谢谢老师
会计宝

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