劳务费个税怎么做结转

2024/4/22 19:00:20

劳务费个税怎么做结转

付劳务费的时候借:应付账款 dai:银行存款应交税费-代扣代缴个税 交个税的时候借:应交税费-代扣代缴个税dai:银行存款

代扣代缴的个税要结转到成本费用里吗?

不啊,你收到发票的时候已经进成本费用了,交的个税只是从应付的款里扣出来交税,不能再进成本费用

如果不能提供发票的情况呢

不能提供发票,也按发票情况做 借:成本费用dai:应付账款,只不过没有发票不能做所得税税前扣除,所得税汇算清缴的时候要做纳税调整

个税还是从应付账款中扣除缴纳

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2024-04-22 19:00匿名提问

劳务费个税怎么做结转
会计宝
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杨老师.2024-04-22 19:08

付劳务费的时候借:应付账款 dai:银行存款应交税费-代扣代缴个税 交个税的时候借:应交税费-代扣代缴个税dai:银行存款

2024-04-22 20:13匿名提问

代扣代缴的个税要结转到成本费用里吗?
会计宝
会计宝

杨老师.2024-04-22 20:14

不啊,你收到发票的时候已经进成本费用了,交的个税只是从应付的款里扣出来交税,不能再进成本费用

2024-04-22 20:23匿名提问

如果不能提供发票的情况呢
会计宝
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杨老师.2024-04-22 20:24

不能提供发票,也按发票情况做 借:成本费用dai:应付账款,只不过没有发票不能做所得税税前扣除,所得税汇算清缴的时候要做纳税调整
会计宝

杨老师.2024-04-22 20:25

个税还是从应付账款中扣除缴纳

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