资产折旧,摊销及纳税调整明细表中的税收折旧摊销额怎么填

2024/5/3 10:53:07

资产折旧,摊销及纳税调整明细表中的税收折旧摊销额怎么填

你的会计折旧年限按税收折旧年限一致,就直接填写账载金额

折旧年限不一致,税收折旧摊销需要按税法规定期限填写允许扣除的金额

账载金额是本年的还是本月的

一次性扣除的填写吗

一般是本年,选择一次性扣除的也要填写,税法按税法规定的填写,账载就填写账务处理的金额

都填写在第五列吗

截图看看呢

第二列是本年折旧摊销额

是的

税法规定的年限数据填第五和第八

系统会自动计算出纳税调整额度

第五列是填写年度的和加速折旧的总金额吗

第八税收累计折旧金额

以往年度折旧的总金额吗,包括之前年度加速折旧的总金额?

累计折旧额

是以往年度折旧的总金额吗,包括之前年度加速折旧的总金额?

是以往年度折旧的总金额吗,包括之前年度加速折旧的总金额? 是的累计这折旧就是以往年度累计到现在

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李凤中级会计师 一级造价工程师答疑老师
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2024-05-03 10:53匿名提问

资产折旧,摊销及纳税调整明细表中的税收折旧摊销额怎么填
会计宝
会计宝

李凤2024-05-03 10:54

你的会计折旧年限按税收折旧年限一致,就直接填写账载金额
会计宝

李凤2024-05-03 10:56

折旧年限不一致,税收折旧摊销需要按税法规定期限填写允许扣除的金额

2024-05-03 10:57匿名提问

账载金额是本年的还是本月的
会计宝

2024-05-03 10:57匿名提问

一次性扣除的填写吗
会计宝
会计宝

李凤2024-05-03 10:58

一般是本年,选择一次性扣除的也要填写,税法按税法规定的填写,账载就填写账务处理的金额

2024-05-03 10:59匿名提问

都填写在第五列吗
会计宝
会计宝

李凤2024-05-03 11:00

截图看看呢

2024-05-03 11:18匿名提问

会计宝
会计宝

2024-05-03 11:01匿名提问

第二列是本年折旧摊销额
会计宝
会计宝

李凤2024-05-03 11:02

是的
会计宝

李凤2024-05-03 11:03

税法规定的年限数据填第五和第八
会计宝

李凤2024-05-03 11:03

系统会自动计算出纳税调整额度

2024-05-03 11:07匿名提问

第五列是填写年度的和加速折旧的总金额吗
会计宝
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李凤2024-05-03 11:07

会计宝

李凤2024-05-03 11:08

第八税收累计折旧金额

2024-05-03 11:09匿名提问

以往年度折旧的总金额吗,包括之前年度加速折旧的总金额?
会计宝
会计宝

李凤2024-05-03 11:38

累计折旧额

2024-05-04 10:21匿名提问

是以往年度折旧的总金额吗,包括之前年度加速折旧的总金额?
会计宝
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李凤2024-05-05 10:10

是以往年度折旧的总金额吗,包括之前年度加速折旧的总金额? 是的累计这折旧就是以往年度累计到现在

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