销售方上个月开了一张重复的发票,我们已经认证抵扣,这个月收到他们开出的红字发票,金额只付了一次。账务该怎么处理。

2020/9/29 11:12:38

销售方上个月开了一张重复的发票,我们已经认证抵扣,这个月收到他们开出的红字发票,金额只付了一次。账务该怎么处理。

等于对方是你们公司开了两张一样的发票是吗?

嗯。是的,对方开重了

这两张发票都做账了吗?

这两张发票您都是怎么做的?

一张是银行支付,一张做了应付

哦,明白了

嗯,怎么处理呢

您收到红字发票以后直接做一笔把做重复是这笔分录红冲就行了。

报税的时候需要处理吗

报税的时候,因为抵扣了两次进项税额,所以需要做进项税额转出。

哦哦,好的

想着报税的时候,填进项税额转出。

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哈哈老师税务师答疑老师
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2020-09-29 11:12匿名提问

销售方上个月开了一张重复的发票,我们已经认证抵扣,这个月收到他们开出的红字发票,金额只付了一次。账务该怎么处理。
会计宝
会计宝

哈哈老师2020-09-29 11:18

等于对方是你们公司开了两张一样的发票是吗?

2020-09-29 11:38匿名提问

嗯。是的,对方开重了
会计宝
会计宝

哈哈老师2020-09-29 11:40

这两张发票都做账了吗?

2020-09-29 11:40匿名提问

会计宝
会计宝

哈哈老师2020-09-29 11:41

这两张发票您都是怎么做的?

2020-09-29 11:44匿名提问

一张是银行支付,一张做了应付
会计宝
会计宝

哈哈老师2020-09-29 11:51

哦,明白了

2020-09-29 11:55匿名提问

嗯,怎么处理呢
会计宝
会计宝

哈哈老师2020-09-29 11:57

您收到红字发票以后直接做一笔把做重复是这笔分录红冲就行了。

2020-09-29 12:06匿名提问

报税的时候需要处理吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2020-09-29 12:08

报税的时候,因为抵扣了两次进项税额,所以需要做进项税额转出。

2020-09-29 12:12匿名提问

哦哦,好的
会计宝
会计宝

哈哈老师2020-09-29 12:12

会计宝

哈哈老师2020-09-29 12:12

想着报税的时候,填进项税额转出。

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