税务局检查时发现我们今年三月份有笔金额开的是免税的,现在让我们补交这笔税款,该如何账务处理

2020/11/18 10:16:45

税务局检查时发现我们今年三月份有笔金额开的是免税的,现在让我们补交这笔税款,该如何账务处理

补交增值税么?

但是税务局算得和我们自己算得金额不一样

还有滞纳金的

账务处理的话 把之前的凭证红冲了 重新做一个正确的带增值税的凭证就可以 有滞纳金或者罚款的话进营业外支出

可以补做一个不,只是现有的金额

可以,但是你的收入不用调整么?

税务局改的报表里不含税金额没变,只是税额增加了

我们当时也是销项税额少

你收入不变、销项增加 那客户付款的金额跟你实际的销售额能一样么?

加入你本来 凭证 借:应收账款100 dai:主营业务收入100 现在主营业务收入不变 借:应收账款101 收入100应交税费1?

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归老师财务经理,中级职称,10年经验答疑老师
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2020-11-18 10:1686131521

税务局检查时发现我们今年三月份有笔金额开的是免税的,现在让我们补交这笔税款,该如何账务处理
会计宝
会计宝

归老师2020-11-18 10:17

补交增值税么?

2020-11-18 10:2086131521

但是税务局算得和我们自己算得金额不一样
会计宝
会计宝

归老师2020-11-18 10:20

还有滞纳金的
会计宝

归老师2020-11-18 10:21

账务处理的话 把之前的凭证红冲了 重新做一个正确的带增值税的凭证就可以 有滞纳金或者罚款的话进营业外支出

2020-11-18 10:2386131521

可以补做一个不,只是现有的金额
会计宝
会计宝

归老师2020-11-18 10:30

可以,但是你的收入不用调整么?

2020-11-18 10:3686131521

税务局改的报表里不含税金额没变,只是税额增加了
会计宝

2020-11-18 10:3786131521

我们当时也是销项税额少
会计宝
会计宝

归老师2020-11-18 10:40

你收入不变、销项增加 那客户付款的金额跟你实际的销售额能一样么?
会计宝

归老师2020-11-18 10:42

加入你本来 凭证 借:应收账款100 dai:主营业务收入100 现在主营业务收入不变 借:应收账款101 收入100应交税费1?

2020-11-18 10:4886131521

懂了
会计宝
会计宝

归老师2020-11-18 11:42

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