因为上个月公司代扣的社保和公积金忘了做会计分录处理,导致其他应付款的期末余额不对,但是资产负债表意外的平了,直到这个月才发现了上个月的问题,这个月的资产负债表在上个月的基础上修改后平衡不了了,该怎么办

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2021/5/10 15:29:18

因为上个月公司代扣的社保和公积金忘了做会计分录处理,导致其他应付款的期末余额不对,但是资产负债表意外的平了,直到这个月才发现了上个月的问题,这个月的资产负债表在上个月的基础上修改后平衡不了了,该怎么办

这个月补做

单独做张记账凭证吗

是的,补做到这个月

那我的会计分录是借其他应付款 dai银行存款吗

不是,跟正常做扣五险一金一样的

就是4月本交了五险一金,但是会计没有做到4月账上

5月补做,借管理费用-单位社保/公积金,其他应收款-个人社保/公积金,dai应付职工薪酬,借应付职工薪酬,银行存款

我们平常缴纳的时候借管理费用,其他应付款,dai银行存款,公司代扣的话借应付工资,其他应付款-代扣社保/公积金,dai银行存款

公司代扣的话借应付工资,dai其他应付款-代扣社保/公积金和银行存款

一样的,把分录补做到5月

也可以反结账到4月,做到4月去

反结账到4月怎么做呢

有的财务软件有反结账功能

比如金蝶,具体要看公司制度规定允不允许反结账

反结账到4月了,就可以按照正常入账了

老师,我会计专业虽然处理完了,但是我的资产负债表平不了,上个月少了两笔费用却意外的平了,这个月差的就是少的那两笔费用,我应该是上个月哪里出了错

你反结账到的4月了,把少的两笔费用做进去撒

我没有反结账,我们是做的手工账

哦,费用少做了,你的资产也对应少呢,你是资产不平还是负债+所有者权益不平呢

差额在那边?

两边期末余额不平

其他应付款上个月少了,我也不知道为什么资产负债表还平了,所以这个月我补做了,它还是不平

你的其他应付款期末期初数据一样的

是的,一直都是一样的,上个月是我刚来公司实习,我少了一笔没有发现

报表上看你期末资产比负债+所有者权益少1386.68

你得找这个差这么来的

是的,差了1386.68

这是上个月的

两个月的其他应付款差了1386.68

你这个月补做了1386.68到其他应付款里面吗?

上个月是对的

是的,补做了

补做了上个月代扣的

分录怎么做的?

你应该直接做费用,dai银行存款

把差的那两笔费用补上

借管理费用 dai其他应付款

不是借其他应付款,dai银行存款,或者是借费用,dai其他应付款,借其他应付款,dai银行存款同时做

其他应付款放借方,那我的期初期末余额就不一致了,没有关系吗

我的银行存款余额和账上余额也对不上了

借费用,dai其他应付款,借其他应付款,dai银行存款同时做

这个一借一dai不影响啊

哦哦好的,谢谢老师

不客气,如果没有疑问的话,谢谢给个五星好评并结束问题哦

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2021-05-10 15:29老好人

因为上个月公司代扣的社保和公积金忘了做会计分录处理,导致其他应付款的期末余额不对,但是资产负债表意外的平了,直到这个月才发现了上个月的问题,这个月的资产负债表在上个月的基础上修改后平衡不了了,该怎么办
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Annina老师2021-05-10 15:37

这个月补做
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2021-05-10 15:38老好人

单独做张记账凭证吗
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Annina老师2021-05-10 15:38

是的,补做到这个月

2021-05-10 15:47老好人

那我的会计分录是借其他应付款 dai银行存款吗
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会计宝

Annina老师2021-05-10 15:48

不是,跟正常做扣五险一金一样的
会计宝

Annina老师2021-05-10 15:48

就是4月本交了五险一金,但是会计没有做到4月账上
会计宝

Annina老师2021-05-10 15:51

5月补做,借管理费用-单位社保/公积金,其他应收款-个人社保/公积金,dai应付职工薪酬,借应付职工薪酬,银行存款

2021-05-10 16:05老好人

我们平常缴纳的时候借管理费用,其他应付款,dai银行存款,公司代扣的话借应付工资,其他应付款-代扣社保/公积金,dai银行存款
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2021-05-10 16:06老好人

公司代扣的话借应付工资,dai其他应付款-代扣社保/公积金和银行存款
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Annina老师2021-05-10 16:12

一样的,把分录补做到5月
会计宝

Annina老师2021-05-10 16:12

也可以反结账到4月,做到4月去

2021-05-10 16:17老好人

反结账到4月怎么做呢
会计宝
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Annina老师2021-05-10 16:22

有的财务软件有反结账功能
会计宝

Annina老师2021-05-10 16:23

会计宝
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Annina老师2021-05-10 16:23

比如金蝶,具体要看公司制度规定允不允许反结账
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Annina老师2021-05-10 16:25

反结账到4月了,就可以按照正常入账了

2021-05-10 16:55老好人

老师,我会计专业虽然处理完了,但是我的资产负债表平不了,上个月少了两笔费用却意外的平了,这个月差的就是少的那两笔费用,我应该是上个月哪里出了错
会计宝
会计宝

Annina老师2021-05-10 16:57

你反结账到的4月了,把少的两笔费用做进去撒

2021-05-10 17:00老好人

我没有反结账,我们是做的手工账
会计宝
会计宝

Annina老师2021-05-10 17:02

哦,费用少做了,你的资产也对应少呢,你是资产不平还是负债+所有者权益不平呢
会计宝

Annina老师2021-05-10 17:02

差额在那边?

2021-05-10 17:49老好人

会计宝
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2021-05-10 17:07老好人

两边期末余额不平
会计宝

2021-05-10 17:07老好人

其他应付款上个月少了,我也不知道为什么资产负债表还平了,所以这个月我补做了,它还是不平
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Annina老师2021-05-10 17:09

你的其他应付款期末期初数据一样的

2021-05-10 17:10老好人

是的,一直都是一样的,上个月是我刚来公司实习,我少了一笔没有发现
会计宝
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Annina老师2021-05-10 17:10

报表上看你期末资产比负债+所有者权益少1386.68
会计宝

Annina老师2021-05-10 17:10

你得找这个差这么来的

2021-05-10 17:11老好人

是的,差了1386.68
会计宝

2021-05-10 17:29老好人

会计宝
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2021-05-10 17:11老好人

这是上个月的
会计宝

2021-05-10 17:12老好人

两个月的其他应付款差了1386.68
会计宝
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Annina老师2021-05-10 17:12

你这个月补做了1386.68到其他应付款里面吗?
会计宝

Annina老师2021-05-10 17:12

上个月是对的

2021-05-10 17:15老好人

是的,补做了
会计宝

2021-05-10 17:15老好人

补做了上个月代扣的
会计宝
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Annina老师2021-05-10 17:16

分录怎么做的?
会计宝

Annina老师2021-05-10 17:18

你应该直接做费用,dai银行存款
会计宝

Annina老师2021-05-10 17:18

把差的那两笔费用补上

2021-05-10 17:18老好人

借管理费用 dai其他应付款
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Annina老师2021-05-10 17:19

不是借其他应付款,dai银行存款,或者是借费用,dai其他应付款,借其他应付款,dai银行存款同时做

2021-05-10 17:22老好人

其他应付款放借方,那我的期初期末余额就不一致了,没有关系吗
会计宝

2021-05-10 17:23老好人

我的银行存款余额和账上余额也对不上了
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Annina老师2021-05-10 17:23

借费用,dai其他应付款,借其他应付款,dai银行存款同时做
会计宝

Annina老师2021-05-10 17:23

这个一借一dai不影响啊

2021-05-10 17:26老好人

哦哦好的,谢谢老师
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Annina老师2021-05-10 17:26

不客气,如果没有疑问的话,谢谢给个五星好评并结束问题哦
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