6月发5月工资时 员工的银行卡没办理好 我们账务该怎么处理 ? 是5月工资照旧计提?那发放时候分录该怎么处理?是和下个月合并一起发还是怎么样?

2021/6/18 13:20:26

6月发5月工资时 员工的银行卡没办理好 我们账务该怎么处理 ? 是5月工资照旧计提?那发放时候分录该怎么处理?是和下个月合并一起发还是怎么样?

照常计提,但是这个月没发工资就先做零申报,等两个月一起发了一起申报了。

老师 比如说正常情况5月计提工资 总共的人 借:管理费用 18 dai:应付职工18 因为这一个人的工资没有发 6月 发工资时候 借:应付职工18 dai:其他应收8(社保2+个人没发的工资6)银行存款 10 没发的账务是这样处理吗? 不懂

你实际发了多少,剩下的就是没发的

老师 非常不好意思 麻烦您能给我写下分录吗?

我就给你写个大概的分录

比如说五月份计提 借:管理费用-工资10 dai:应付职工薪酬10 六月份发工资的时候借:应付职工薪酬-工资 9 dai:银行存款9

这借方的应付职工薪酬1就是没发的那个工资

那这个员工的社保是不是也不反应在6月发放的分录里边 等到真正发时候在一块扣除?

社保该扣还是按月扣的,和正常一样,只是你工资没发而已。

微信扫码获取同类问题
收藏

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

哈哈老师税务师答疑老师
向老师提问

2021-06-18 13:20匿名提问

6月发5月工资时 员工的银行卡没办理好 我们账务该怎么处理 ? 是5月工资照旧计提?那发放时候分录该怎么处理?是和下个月合并一起发还是怎么样?
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-06-18 13:21

照常计提,但是这个月没发工资就先做零申报,等两个月一起发了一起申报了。

2021-06-18 14:30匿名提问

老师 比如说正常情况5月计提工资 总共的人 借:管理费用 18 dai:应付职工18 因为这一个人的工资没有发 6月 发工资时候 借:应付职工18 dai:其他应收8(社保2+个人没发的工资6)银行存款 10 没发的账务是这样处理吗? 不懂
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-06-18 14:33

你实际发了多少,剩下的就是没发的

2021-06-18 14:57匿名提问

老师 非常不好意思 麻烦您能给我写下分录吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-06-18 14:57

我就给你写个大概的分录
会计宝

哈哈老师2021-06-18 14:58

比如说五月份计提 借:管理费用-工资10 dai:应付职工薪酬10 六月份发工资的时候借:应付职工薪酬-工资 9 dai:银行存款9
会计宝

哈哈老师2021-06-18 14:58

这借方的应付职工薪酬1就是没发的那个工资

2021-06-18 15:02匿名提问

那这个员工的社保是不是也不反应在6月发放的分录里边 等到真正发时候在一块扣除?
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-06-18 15:03

社保该扣还是按月扣的,和正常一样,只是你工资没发而已。

问答已结束!

点击展开全文 (10条)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
325名专家老师,3分钟快速回复,已有89384会计人, 提问了174024 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码登录展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
325名专家老师,3分钟快速回复,已有89384会计人, 提问了174024 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈