就是上个月我们公司外聘劳务人员,去税务局开发票,之前一直开的是劳务费发票,上个月税务局让我们开授课费发票,授课费发票是0税率。到了这个月税务局又说他们搞错了应该是开劳务费发票,让我们拿着上个月的发票冲红。可是我上个月的报表已经出来,税务也已经申报该怎么做账务处理

2021/7/19 10:18:39

就是上个月我们公司外聘劳务人员,去税务局开发票,之前一直开的是劳务费发票,上个月税务局让我们开授课费发票,授课费发票是0税率。到了这个月税务局又说他们搞错了应该是开劳务费发票,让我们拿着上个月的发票冲红。可是我上个月的报表已经出来,税务也已经申报该怎么做账务处理

上个月账务、税务不动

这个月拿到红字发票后把上个月的凭证冲红就好

感谢老师

这样是否合理,这个月冲红上月成本后,将上月冲红的成本费用重新记在这个月嘛

可以的,你把上个月的凭证冲红了,这个月按照正确的重新做,一进一出,没有影响的

那这个月报税的时候,需要少报2万成本嘛,因为这个月冲红的2万成本发票已经报税了

你只是品目开错了,金额不影响啊

劳务费和授课费金额不相等吗?

我是接受到的发票...发票品目是税务局开错了,金额相等税率不相等

个人代开的普票给公司,金额一样的,税率不影响

正常红冲,按照新发票进成本就好

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Annina老师中级职称,财务经理答疑老师
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2021-07-19 10:1887374434

就是上个月我们公司外聘劳务人员,去税务局开发票,之前一直开的是劳务费发票,上个月税务局让我们开授课费发票,授课费发票是0税率。到了这个月税务局又说他们搞错了应该是开劳务费发票,让我们拿着上个月的发票冲红。可是我上个月的报表已经出来,税务也已经申报该怎么做账务处理
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Annina老师2021-07-19 10:22

上个月账务、税务不动
会计宝

Annina老师2021-07-19 10:23

这个月拿到红字发票后把上个月的凭证冲红就好

2021-07-19 10:24

感谢老师
会计宝

2021-07-19 10:29

这样是否合理,这个月冲红上月成本后,将上月冲红的成本费用重新记在这个月嘛
会计宝
会计宝

Annina老师2021-07-19 10:30

可以的,你把上个月的凭证冲红了,这个月按照正确的重新做,一进一出,没有影响的

2021-07-19 10:38

那这个月报税的时候,需要少报2万成本嘛,因为这个月冲红的2万成本发票已经报税了
会计宝
会计宝

Annina老师2021-07-19 10:39

你只是品目开错了,金额不影响啊
会计宝

Annina老师2021-07-19 10:39

劳务费和授课费金额不相等吗?

2021-07-19 10:46

我是接受到的发票...发票品目是税务局开错了,金额相等税率不相等
会计宝
会计宝

Annina老师2021-07-20 19:11

个人代开的普票给公司,金额一样的,税率不影响
会计宝

Annina老师2021-07-20 19:12

正常红冲,按照新发票进成本就好

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