老师你好,我们和客户签订了技术服务合同,开6%的发票,发票内容只有技术服务费。技术服务中有用到硬件产品,但合同中没有体现。我们从外部采购了硬件产品,销项中又没有体现,那这部分产品只能做库存嘛,能不能结转呢

2021/8/10 14:11:58

老师你好,我们和客户签订了技术服务合同,开6%的发票,发票内容只有技术服务费。技术服务中有用到硬件产品,但合同中没有体现。我们从外部采购了硬件产品,销项中又没有体现,那这部分产品只能做库存嘛,能不能结转呢

属于业务成本的库结转

那我销项和进项没有对应,税务上有没有什么问题呢?以后遇到技术服务中需要用到采购产品的,正确的操作应该怎么样呢

如果用到的量很少的直接结转成本就可以,如果硬件占比较大的情况,要么分开核算,分别适用于6%、13%,要么混合销售13%

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2021-08-10 14:11匿名提问

老师你好,我们和客户签订了技术服务合同,开6%的发票,发票内容只有技术服务费。技术服务中有用到硬件产品,但合同中没有体现。我们从外部采购了硬件产品,销项中又没有体现,那这部分产品只能做库存嘛,能不能结转呢
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Annina老师2021-08-10 14:21

属于业务成本的库结转

2021-08-10 14:30匿名提问

那我销项和进项没有对应,税务上有没有什么问题呢?以后遇到技术服务中需要用到采购产品的,正确的操作应该怎么样呢
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Annina老师2021-08-10 14:36

如果用到的量很少的直接结转成本就可以,如果硬件占比较大的情况,要么分开核算,分别适用于6%、13%,要么混合销售13%

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