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18年的一张费用发票不能用了，现在要调整以往年度的汇算清缴，想请教一下调整财报里的什么东西

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2021/8/25 9:46:48

18年的一张费用发票不能用了，现在要调整以往年度的汇算清缴，想请教一下调整财报里的什么东西

你好，是专票还是普票？

普票

但是还是得调的

这张发票是公司员工个人借款报销的单子，如果现在不能用了，是需要调增报表里的其他应收款和流动资产合计以及资产合计，未分配利润，所有者权益，负债和所有者权益总计嘛

金额大吗？

金额倒不大

5000以内

执行小企业会计准则还是企业会计准则？

金额不大，建议调整到当期

如果用以前年度损益调整，需要修改18、19及2020年的年度报表及企业所得税申报表

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2021-08-25 09:4612947653

18年的一张费用发票不能用了，现在要调整以往年度的汇算清缴，想请教一下调整财报里的什么东西
会计宝
会计宝

高老师2021-08-25 09:47

你好，是专票还是普票？

2021-08-25 09:52

普票
会计宝

2021-08-25 09:53

但是还是得调的
会计宝

2021-08-25 09:56

这张发票是公司员工个人借款报销的单子，如果现在不能用了，是需要调增报表里的其他应收款和流动资产合计以及资产合计，未分配利润，所有者权益，负债和所有者权益总计嘛
会计宝
会计宝

高老师2021-08-25 09:56

金额大吗？

2021-08-25 09:57

金额倒不大
会计宝

2021-08-25 09:57

5000以内
会计宝
会计宝

高老师2021-08-25 09:59

执行小企业会计准则还是企业会计准则？
会计宝

高老师2021-08-25 10:01

金额不大，建议调整到当期
会计宝

高老师2021-08-25 10:02

如果用以前年度损益调整，需要修改18、19及2020年的年度报表及企业所得税申报表
高老师

高老师2021-08-25 10:03

我这有个《会计避坑问题分享群》，挺好的。各种大坑小坑分享，感兴趣的话，可以加进去看看。
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