企业涉及软件即征即退，当月有红冲上月已缴款的软件负数发票和一张正数发票，请问在附表一里面填写即征即退相关税额和金额是用正数减去负数部分吗还是只填正数部分#高新企业#

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老师，请问公司是3000以上入资产，那3000以下研发活动要用的设备计入什么科目合适啊#高新企业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

专利的申报费用和年费账务处理中应计入哪个会计科目#高新企业#

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公司是小规模纳税人，主营承接实验服务项目，有些实验项目完成了，但后期售后服务还会产生费用，售后的费用是计入该项目的成本吗？#高新企业#

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差旅津贴计入差旅费还是工资？#高新企业#

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新人报道分布式光伏区域代理商，还在筹备阶段的，该做些什么事情，没有出纳，就文员和会计#高新企业#

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去年年末计提的预估成本，今年应该怎么根据实际业务进行调整#高新企业#

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自然人把专利无偿转让给公司使用，但后期有可能还要转回去，也有可能不转，怎么账务处理#高新企业#

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去年底签订2024年1月至2025年12月的房租，进使用权资产和租赁负债，但8月底重新签订合同，租期缩短到1年，即租期到24年12月31日，当时付款只付了24年1到6月的，请问怎么做账#高新企业#

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发票9万4，但实际支付9万，可以吗？#高新企业#

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已付款，先收到红字发票，后面收到退款，可不可以 借:研发费用（红字） 贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出（蓝字） 借:预付款项 收到退款后 借:银行存款 贷:预付款项#高新企业#

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我公司将持有的A公司的股权赠送给B公司，账务处理怎么做，税务那边说的要做收入交税#高新企业#

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公司的销售回款，利息1.5个点，客户付款的时候直接扣掉了，这样和回款及发票不一致了，为了避免这种情况，可以有哪些方式调整？#高新企业#

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有一笔政府补贴的装修款，属于不征税收入，装修完了形成一个固定资产，怎么做账务处理和税务处理#高新企业#

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计提工资的数应该是怎么计算的？#高新企业#

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请问老师什么是权值证明？有客户要求我们提供近三年的权值证明#高新企业#

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公司9月26日发生一笔交易，向境外汇款支付信息服务费2000美金，当日银行牌价为7.0397，中国人民银行外汇市场人民币汇率中间价为7.0354，invoice服务发生结算后开具，该笔业务（付款、确认费用）怎么做账写分录#高新企业#

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公司收到借出去给个人的钱，如何做分录#高新企业#

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去年底计提的会费收入（借：其他应收款、贷：会费收入），今年1月已经收到会费，但是现在9月想要冲回之前的计提会费，可以做分录（借：会费收入（红字）、贷：其他应收账款）吗？（工会财务账目提问）#高新企业#

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研发人员的福利费，在辅助账中划到人员人工还是其他费用#高新企业#

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