去年的账务,我公司给对方公司开票5万,对方公司付了两万的款,对方公司又给我公司开了3万的票作为销售退回,多开了一万,去年会计已经入账,借:主营业务成本和增值税进项税合计3万,贷应收账款-3万,这样做账对吗?问题是多退回的一万现在如何做会计分录调整呢?请老师写出调整的会计分录

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2021/10/29 13:49:27

去年的账务,我公司给对方公司开票5万,对方公司付了两万的款,对方公司又给我公司开了3万的票作为销售退回,多开了一万,去年会计已经入账,借:主营业务成本和增值税进项税合计3万,dai应收账款-3万,这样做账对吗?问题是多退回的一万现在如何做会计分录调整呢?请老师写出调整的会计分录

去年的账务,我公司给对方公司开票5万,对方公司付了两万的款,对方公司又给我公司开了4万的票作为销售退回,多开了一万,去年会计已经入账,借:主营业务成本和增值税进项税合计4万,dai应收账款-4万,这样做账对吗?问题是多退回的一万现在如何做会计分录调整呢?请老师写出调整的会计分录

第一、如果是退货,那么应该由销售方开具红字发票,你们让购买方开票,那就是错的。建议红冲了,然后由你们重新开具3万的红字发票

如果是上述情况,请先把发票开对,再说账怎么做

可是,这是去年会计做的账,而且已经都入账,这是已经做了的账,现在票无法退回去了,对方公司倒闭了,这个要怎么处理,现在如何调这个账,咋做会计分录调整

如果是当成购销业务了,那你们就按照购进处理,借库存商品 应交税费-应交增值税-进项 dai:应付账款 4万 然后冲减你们的应收账款,借:应付账款 4万 dai:应收账款 3万 营业外收入 1万

这个不正规,但是没有办法,你们业务最开始处理就错了,而且现在也调整不了了

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2021-10-29 13:49匿名提问

去年的账务,我公司给对方公司开票5万,对方公司付了两万的款,对方公司又给我公司开了3万的票作为销售退回,多开了一万,去年会计已经入账,借:主营业务成本和增值税进项税合计3万,dai应收账款-3万,这样做账对吗?问题是多退回的一万现在如何做会计分录调整呢?请老师写出调整的会计分录
会计宝

2021-10-29 13:57匿名提问

去年的账务,我公司给对方公司开票5万,对方公司付了两万的款,对方公司又给我公司开了4万的票作为销售退回,多开了一万,去年会计已经入账,借:主营业务成本和增值税进项税合计4万,dai应收账款-4万,这样做账对吗?问题是多退回的一万现在如何做会计分录调整呢?请老师写出调整的会计分录
会计宝
会计宝

王苗苗老师2021-10-29 14:01

第一、如果是退货,那么应该由销售方开具红字发票,你们让购买方开票,那就是错的。建议红冲了,然后由你们重新开具3万的红字发票
会计宝

王苗苗老师2021-10-29 14:03

如果是上述情况,请先把发票开对,再说账怎么做

2021-10-29 15:05匿名提问

可是,这是去年会计做的账,而且已经都入账,这是已经做了的账,现在票无法退回去了,对方公司倒闭了,这个要怎么处理,现在如何调这个账,咋做会计分录调整
会计宝
会计宝

王苗苗老师2021-10-29 15:09

如果是当成购销业务了,那你们就按照购进处理,借库存商品 应交税费-应交增值税-进项 dai:应付账款 4万 然后冲减你们的应收账款,借:应付账款 4万 dai:应收账款 3万 营业外收入 1万
会计宝

王苗苗老师2021-10-29 15:09

这个不正规,但是没有办法,你们业务最开始处理就错了,而且现在也调整不了了
王苗苗老师

王苗苗老师2021-10-29 15:10

我这有个免费的总账学习群,总账工资高,给妈妈买糖吃。哈哈
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