老师,您好,请问一下上年有留抵的增值税,1月份做账的话要不要结转到下年,这个会计分录要怎么做

2021/12/3 16:10:44

老师,您好,请问一下上年有留抵的增值税,1月份做账的话要不要结转到下年,这个会计分录要怎么做

不需要结转到下年

账是1月份接回来的,本月还有要留抵的,如果不做分录的话,增值税申报表上的数字和做的账数字不一样

没有相关要求这方面必须要账上与报表相同,您如果想要核算方便,建议在建账时录入相应的期初数据,这样您后期则可以在报税时查看到的

老师,还有一个问题,就是如果本月的发票一直有留抵的,要不要做分录,不做分录的话,下个月要交增值税,这个要怎么做账

留抵的话一般不用结转,等到当月需要缴纳时再结转就行了

当月需要缴纳时要怎么做会计分录呀

按照你正常结转应交增值税的分录即可

但是还有之前留抵的,数字不就和申报表不一样了吗?还是不用考虑那个

不会不一致啊,你的应交税金对应的是你账上的未交增值税啊

好的,谢谢老师

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Icy 何财务经理答疑老师
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2021-12-03 16:10匿名提问

老师,您好,请问一下上年有留抵的增值税,1月份做账的话要不要结转到下年,这个会计分录要怎么做
会计宝
会计宝

哈哈老师2021-12-03 16:12

不需要结转到下年

2021-12-03 16:15匿名提问

账是1月份接回来的,本月还有要留抵的,如果不做分录的话,增值税申报表上的数字和做的账数字不一样
会计宝
会计宝

Icy 何2021-12-03 16:19

没有相关要求这方面必须要账上与报表相同,您如果想要核算方便,建议在建账时录入相应的期初数据,这样您后期则可以在报税时查看到的

2021-12-03 16:23匿名提问

老师,还有一个问题,就是如果本月的发票一直有留抵的,要不要做分录,不做分录的话,下个月要交增值税,这个要怎么做账
会计宝
会计宝

Icy 何2021-12-03 16:25

留抵的话一般不用结转,等到当月需要缴纳时再结转就行了

2021-12-03 16:50匿名提问

当月需要缴纳时要怎么做会计分录呀
会计宝
会计宝

Icy 何2021-12-03 16:53

按照你正常结转应交增值税的分录即可

2021-12-03 16:56匿名提问

但是还有之前留抵的,数字不就和申报表不一样了吗?还是不用考虑那个
会计宝
会计宝

Icy 何2021-12-03 17:08

不会不一致啊,你的应交税金对应的是你账上的未交增值税啊

2021-12-06 08:58匿名提问

好的,谢谢老师
会计宝

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