中途接账,录科目余额表预提费用科目期初有余额,但是新的做账系统没有这个科目,可以录到哪个科目代替吗?然后还有之前会计做了这笔分录,没有发票入账,要冲掉吗?

2021/12/9 19:12:59

中途接账,录科目余额表预提费用科目期初有余额,但是新的做账系统没有这个科目,可以录到哪个科目代替吗?然后还有之前会计做了这笔分录,没有发票入账,要冲掉吗?

预提的房租可以计入其他应付款,如果实际支付但没有取得发票,可以计入费用但是在汇算清缴企业所得税时需要纳税调增。

那我录科目余额表,期初预提费用有数据但是新的做账系统没有这个科目可以用其他应付款来代替吗?

可以在其他应付款下设一个二级科目预提费用

其他应付款-预提费用

好的,谢谢

不客气

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

莹老师会计主管中级会计师答疑老师
向老师提问

2021-12-09 19:1228623152

中途接账,录科目余额表预提费用科目期初有余额,但是新的做账系统没有这个科目,可以录到哪个科目代替吗?然后还有之前会计做了这笔分录,没有发票入账,要冲掉吗?
会计宝

2021-12-09 19:5928623152

会计宝
会计宝

2021-12-09 19:5928623152

会计宝
会计宝
会计宝

莹老师2021-12-10 08:54

预提的房租可以计入其他应付款,如果实际支付但没有取得发票,可以计入费用但是在汇算清缴企业所得税时需要纳税调增。

2021-12-10 09:1928623152

那我录科目余额表,期初预提费用有数据但是新的做账系统没有这个科目可以用其他应付款来代替吗?
会计宝
会计宝

莹老师2021-12-10 09:29

可以在其他应付款下设一个二级科目预提费用
会计宝

莹老师2021-12-10 09:29

其他应付款-预提费用

2021-12-10 09:3628623152

好的,谢谢
会计宝
会计宝

莹老师2021-12-10 09:44

不客气

问答已结束!

点击展开全文 (9条)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
325名专家老师,3分钟快速回复,已有89384会计人, 提问了174024 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码登录展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
325名专家老师,3分钟快速回复,已有89384会计人, 提问了174024 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈