老师您好,11月份多做了一个会计分录,未交增值税这一个做重复了,应该怎么处理?季度开票未超过45万。

2022/2/23 12:42:06

老师您好,11月份多做了一个会计分录,未交增值税这一个做重复了,应该怎么处理?季度开票未超过45万。

销项税结转到营业外收入多做了一笔?

小企业会计准则吗

是的,马虎了,已经年报报上去了!

小企业会计准则

借利润分配-未分配利润 dai应交税费-应交增值税

小规模一般不用未交增值税科目的,直接记应交增值税就好

企业所得税汇算清缴已经做了?

年底已经做了

更正申报

那我到3月份正常季报就好了吧

是的

这样调整

不影响今年的损益

那我在1月份账上做这个分录吗 借利润分配-未分配利润 dai应交税费-应交增值税

做到这个月也可以

做到2月呀,那营业外收入怎么办?

就是营业外收入→减免税金那个。

用利润分配-未分配利润调整了

好的,谢谢

你是跨年调账,涉及损益,小企业要用利润分配-未分配利润调整

不客气的

嗯嗯,不可以回到11月份调整了吧。

你们可以反结账的话,也可以

回去做一笔冲销的分录就可以

应交税费-应交增值税 借方红字 营业外收入 dai方红字

然后更正企业年报

好的,可以在电子税务局上更正年报吗?

是的

噢,好的,谢谢!

不客气的

汇算清缴没有交企业所得税可以直接在电子税务局更正

有交企业所得税需要去大厅更正

汇算清缴就是年报吧

是的

经营所得在个税零申报了

这个是个体户查账征收经营所得

我刚在11月冲红了,我在电子税务局能改年报吗,

个体户不是在自然人电子税务局申报的吗

你去自然人电子税务局更正

自然人个税经营所得那个是零申报,不用改呀

申报表数据不变的话,不要更正申报

调一下账就好

就是冲红之后,我在电子税务局申报的营业外收入金额肯定不对呀,不知道能不能改

你电子税务局哪个报表填了营业外收入

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绾绾财务主管答疑老师
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2022-02-23 12:42匿名提问

老师您好,11月份多做了一个会计分录,未交增值税这一个做重复了,应该怎么处理?季度开票未超过45万。
会计宝

2022-02-23 12:06匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

绾绾2022-02-23 12:44

销项税结转到营业外收入多做了一笔?
会计宝

绾绾2022-02-23 12:45

小企业会计准则吗

2022-02-23 12:47匿名提问

是的,马虎了,已经年报报上去了!
会计宝

2022-02-23 12:48匿名提问

小企业会计准则
会计宝
会计宝

绾绾2022-02-23 12:49

借利润分配-未分配利润 dai应交税费-应交增值税
会计宝

绾绾2022-02-23 12:50

小规模一般不用未交增值税科目的,直接记应交增值税就好
会计宝

绾绾2022-02-23 12:51

企业所得税汇算清缴已经做了?

2022-02-23 12:51匿名提问

年底已经做了
会计宝
会计宝

绾绾2022-02-23 12:51

更正申报

2022-02-23 12:52匿名提问

那我到3月份正常季报就好了吧
会计宝
会计宝

绾绾2022-02-23 12:52

是的
会计宝

绾绾2022-02-23 12:53

这样调整
会计宝

绾绾2022-02-23 12:53

不影响今年的损益

2022-02-23 12:54匿名提问

那我在1月份账上做这个分录吗 借利润分配-未分配利润 dai应交税费-应交增值税
会计宝
会计宝

绾绾2022-02-23 12:57

做到这个月也可以

2022-02-23 12:57匿名提问

做到2月呀,那营业外收入怎么办?
会计宝

2022-02-23 12:58匿名提问

就是营业外收入→减免税金那个。
会计宝
会计宝

绾绾2022-02-23 12:58

用利润分配-未分配利润调整了

2022-02-23 12:59匿名提问

好的,谢谢
会计宝
会计宝

绾绾2022-02-23 12:59

你是跨年调账,涉及损益,小企业要用利润分配-未分配利润调整
会计宝

绾绾2022-02-23 12:59

不客气的

2022-02-23 13:01匿名提问

嗯嗯,不可以回到11月份调整了吧。
会计宝
会计宝

绾绾2022-02-23 13:02

你们可以反结账的话,也可以
会计宝

绾绾2022-02-23 13:03

回去做一笔冲销的分录就可以
会计宝

绾绾2022-02-23 13:04

应交税费-应交增值税 借方红字 营业外收入 dai方红字
会计宝

绾绾2022-02-23 13:04

然后更正企业年报

2022-02-23 13:05匿名提问

好的,可以在电子税务局上更正年报吗?
会计宝
会计宝

绾绾2022-02-23 13:05

是的

2022-02-23 13:06匿名提问

噢,好的,谢谢!
会计宝
会计宝

绾绾2022-02-23 13:06

不客气的
会计宝

绾绾2022-02-23 13:08

汇算清缴没有交企业所得税可以直接在电子税务局更正
会计宝

绾绾2022-02-23 13:08

有交企业所得税需要去大厅更正

2022-02-23 17:07匿名提问

汇算清缴就是年报吧
会计宝
会计宝

绾绾2022-02-23 17:08

是的

2022-02-23 17:11匿名提问

经营所得在个税零申报了
会计宝

2022-02-23 17:12匿名提问

这个是个体户查账征收经营所得
会计宝

2022-02-23 17:13匿名提问

我刚在11月冲红了,我在电子税务局能改年报吗,
会计宝
会计宝

绾绾2022-02-23 17:21

个体户不是在自然人电子税务局申报的吗
会计宝

绾绾2022-02-23 17:22

你去自然人电子税务局更正

2022-02-23 18:25匿名提问

自然人个税经营所得那个是零申报,不用改呀
会计宝
会计宝

绾绾2022-02-23 18:48

申报表数据不变的话,不要更正申报
会计宝

绾绾2022-02-23 18:48

调一下账就好

2022-02-23 18:52匿名提问

就是冲红之后,我在电子税务局申报的营业外收入金额肯定不对呀,不知道能不能改
会计宝
会计宝

绾绾2022-02-23 22:04

你电子税务局哪个报表填了营业外收入

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