以前年度损益调整的数据在调整上年数时,是所有以前年度损益调整都调利润分配 ,对方科目是银行存款怎么调?不能调银行存款上年数吧

2022/3/15 6:48:47

以前年度损益调整的数据在调整上年数时,是所有以前年度损益调整都调利润分配 ,对方科目是银行存款怎么调?不能调银行存款上年数吧

银行存款数没有变动不能调整的

就是做凭证的时候是借:银行存款,dai:以前年度损益调整,那做资产负债表调整表得时候怎么填?

能说一下具体业务吗?感觉你这个分录不对

如果是去年收入你没有收款也没有确认收入的话是你目前做的凭证,不过还可能会涉及销项税

以前年度损益调整转利润分配-未分配利润

不是去年的收入 是2020年费用给某一个人超范围核销了,在2021年调以前年度损益,然后这个人把钱交回来了,我知道以前年度损益转利润分配,可是做调整资产负债表期初数的时候怎么调?

调期初数是去税务局更改报表的,账务不需要再处理了

怎么会不调整期初数呢?不是做了以前年度损益调整 资产负债表和利润表的期初数都需要调吗

我没说不需要改期初啊,这个要去税务局改期初报表

你这个只需要更改期初未分配利润

还有金额不大的话直接计入当年费用就行,可以不用这个科目。当然金额要比较大达到重要性的话必须用这个科目

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2022-03-15 06:4811839369

以前年度损益调整的数据在调整上年数时,是所有以前年度损益调整都调利润分配 ,对方科目是银行存款怎么调?不能调银行存款上年数吧
会计宝
会计宝

木言2022-03-15 07:03

银行存款数没有变动不能调整的

2022-03-15 07:0711839369

就是做凭证的时候是借:银行存款,dai:以前年度损益调整,那做资产负债表调整表得时候怎么填?
会计宝
会计宝

木言2022-03-15 07:08

能说一下具体业务吗?感觉你这个分录不对
会计宝

木言2022-03-15 07:26

如果是去年收入你没有收款也没有确认收入的话是你目前做的凭证,不过还可能会涉及销项税
会计宝

木言2022-03-15 07:26

以前年度损益调整转利润分配-未分配利润

2022-03-15 08:0511839369

不是去年的收入 是2020年费用给某一个人超范围核销了,在2021年调以前年度损益,然后这个人把钱交回来了,我知道以前年度损益转利润分配,可是做调整资产负债表期初数的时候怎么调?
会计宝
会计宝

木言2022-03-15 08:10

调期初数是去税务局更改报表的,账务不需要再处理了

2022-03-15 08:1811839369

怎么会不调整期初数呢?不是做了以前年度损益调整 资产负债表和利润表的期初数都需要调吗
会计宝
会计宝

木言2022-03-15 08:20

我没说不需要改期初啊,这个要去税务局改期初报表
会计宝

木言2022-03-15 08:24

你这个只需要更改期初未分配利润
会计宝

木言2022-03-15 08:26

还有金额不大的话直接计入当年费用就行,可以不用这个科目。当然金额要比较大达到重要性的话必须用这个科目

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