老师,公司快三年了因疫情没有业务,所有费用一直在长期待摊里,所得税都是零申报,一直没填固定资产纳税调整表还有职工薪酬填调整表,有没有影响

2022/4/16 13:01:51

老师,公司快三年了因疫情没有业务,所有费用一直在长期待摊里,所得税都是零申报,一直没填固定资产纳税调整表还有职工薪酬填调整表,有没有影响

如果没有发生这些业务可以不填

有固定资产和职工薪酬只是都入到长期待摊费用里面了

固定资产的是怎么入到长期待摊的?

是折旧计入了

你的意思是这两项该入费用的没有入先入长期待摊了是吧?

是的,老师,

每次企业所得税年报固定资产纳税调整和职工薪酬纳税调整都没有填,会有影响吗,公司没有收入业务

有没有摊销长期待摊、

有没有正常发放工资?

还没摊销

一、工资薪金支出 其中:股权激励 二、职工福利费支出 三、职工教育经费支出 其中:按税收规定比例扣除的职工教育经费 按税收规定全额扣除的职工培训费用 四、工会经费支出 五、各类基本社会保障性缴款 六、住房公积金 七、补充养老保险 八、补充医疗保险 九、其他

因为这些是根据实发工资为核算依据的

如果你们公司支付的有以上费用就需要如实A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表

那前两年没填写有影响吗

已经申报过的,税务没有比对出来异常的就没问题

那个固定资产纳税调整表呢,

税务没有找过,可能因为没有收入,也没开通开票系统

那就没问题

那以后正常填写就行吧,固定资产纳税调整怎么填写,是要把前两年的折旧都写上吗,老师

只填本年的就可以

好的,谢谢老师

不用客气

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小妮老师中级会计师答疑老师
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2022-04-16 13:0165954786

老师,公司快三年了因疫情没有业务,所有费用一直在长期待摊里,所得税都是零申报,一直没填固定资产纳税调整表还有职工薪酬填调整表,有没有影响
会计宝
会计宝

小妮老师2022-04-16 13:04

如果没有发生这些业务可以不填

2022-04-16 13:0765954786

有固定资产和职工薪酬只是都入到长期待摊费用里面了
会计宝
会计宝

小妮老师2022-04-16 13:10

固定资产的是怎么入到长期待摊的?

2022-04-16 13:1165954786

是折旧计入了
会计宝
会计宝

小妮老师2022-04-16 13:12

你的意思是这两项该入费用的没有入先入长期待摊了是吧?

2022-04-16 13:1365954786

是的,老师,
会计宝

2022-04-16 13:1465954786

每次企业所得税年报固定资产纳税调整和职工薪酬纳税调整都没有填,会有影响吗,公司没有收入业务
会计宝
会计宝

小妮老师2022-04-16 13:15

有没有摊销长期待摊、
会计宝

小妮老师2022-04-16 13:15

有没有正常发放工资?

2022-04-16 13:1665954786

还没摊销
会计宝
会计宝

小妮老师2022-04-16 13:16

一、工资薪金支出 其中:股权激励 二、职工福利费支出 三、职工教育经费支出 其中:按税收规定比例扣除的职工教育经费 按税收规定全额扣除的职工培训费用 四、工会经费支出 五、各类基本社会保障性缴款 六、住房公积金 七、补充养老保险 八、补充医疗保险 九、其他
会计宝

小妮老师2022-04-16 13:16

因为这些是根据实发工资为核算依据的
会计宝

小妮老师2022-04-16 13:17

如果你们公司支付的有以上费用就需要如实A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表

2022-04-16 13:1865954786

那前两年没填写有影响吗
会计宝
会计宝

小妮老师2022-04-16 13:18

已经申报过的,税务没有比对出来异常的就没问题

2022-04-16 13:1865954786

那个固定资产纳税调整表呢,
会计宝

2022-04-16 13:1965954786

税务没有找过,可能因为没有收入,也没开通开票系统
会计宝
会计宝

小妮老师2022-04-16 13:19

那就没问题

2022-04-16 13:2065954786

那以后正常填写就行吧,固定资产纳税调整怎么填写,是要把前两年的折旧都写上吗,老师
会计宝
会计宝

小妮老师2022-04-16 13:23

只填本年的就可以

2022-04-16 13:2565954786

好的,谢谢老师
会计宝
会计宝

小妮老师2022-04-16 13:26

不用客气

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