老师,我们刚做了21年的审计,盈余公积和未分配利润有错,我在22年调整了,然后我的21年年报按照审计报告填了,那我报22的季报的时候,期初余额需要按照审计的21年余额填吗?还是按我自己账上的?

2022/5/11 8:51:19

老师,我们刚做了21年的审计,盈余公积和未分配利润有错,我在22年调整了,然后我的21年年报按照审计报告填了,那我报22的季报的时候,期初余额需要按照审计的21年余额填吗?还是按我自己账上的?

建议按照21年的余额

就是按审计的来吗?

是的

老师,一般审计去年的,发现有问题的账,是不是只能在22年调整?

如果在未报送之前可以调整21年的

是指出报告前吗?

是的

老师,最后问问这个填报问题,是不是只要有股权关系的都得填?不管当年有没有交易?

这个是关联方的交易,有就填没有就不填

就是只填当年有发生交易的几家?没有交易的不填

是的

和分公司有资金拨付,需要填吗?和分公司关联类型也是控股吗?

不需要

利益上具有相关联的其他关系

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安叔老师财务主管答疑老师
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2022-05-11 08:5121341739

老师,我们刚做了21年的审计,盈余公积和未分配利润有错,我在22年调整了,然后我的21年年报按照审计报告填了,那我报22的季报的时候,期初余额需要按照审计的21年余额填吗?还是按我自己账上的?
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安叔老师2022-05-11 08:52

建议按照21年的余额

2022-05-11 08:5321341739

就是按审计的来吗?
会计宝
会计宝

安叔老师2022-05-11 08:53

是的

2022-05-11 08:5421341739

老师,一般审计去年的,发现有问题的账,是不是只能在22年调整?
会计宝
会计宝

安叔老师2022-05-11 08:55

如果在未报送之前可以调整21年的

2022-05-11 09:0021341739

是指出报告前吗?
会计宝
会计宝

安叔老师2022-05-11 09:00

是的

2022-05-11 09:1121341739

会计宝
会计宝

2022-05-11 09:0321341739

老师,最后问问这个填报问题,是不是只要有股权关系的都得填?不管当年有没有交易?
会计宝
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安叔老师2022-05-11 09:04

这个是关联方的交易,有就填没有就不填

2022-05-11 09:0721341739

就是只填当年有发生交易的几家?没有交易的不填
会计宝
会计宝

安叔老师2022-05-11 09:11

是的

2022-05-11 09:1421341739

和分公司有资金拨付,需要填吗?和分公司关联类型也是控股吗?
会计宝
会计宝

安叔老师2022-05-11 09:14

不需要
会计宝

安叔老师2022-05-11 09:14

利益上具有相关联的其他关系

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