增值税:3236.19 教育附加:44.31 城建税:103.39 地方教育附加:29.54,为什么我算的附加税和上面的不一致? 现在附加税除了减半,还有什么优惠吗?

2022/5/12 15:16:43

增值税:3236.19 教育附加:44.31 城建税:103.39 地方教育附加:29.54,为什么我算的附加税和上面的不一致? 现在附加税除了减半,还有什么优惠吗?

你是一般纳税人还是小规模

一般纳税人

一般纳税人如果符合小型微利企业条件,可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 小型微利企业的条件是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。

符合小微企业或制造业等行业的增值税一般纳税人,可以享受退还存量留抵税额或增量留抵税额。

补充:增值税是你按照增值税申报表上本期应补(退)税额看的数据还是按照发票核算出来的数据?有没有其他增值税项目的扣除?比如税控盘的服务费等。因为看不到申报表只能帮你简单分析下。

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Harry老师高级会计师,财务主管答疑老师
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2022-05-12 15:16余婷婷

增值税:3236.19 教育附加:44.31 城建税:103.39 地方教育附加:29.54,为什么我算的附加税和上面的不一致? 现在附加税除了减半,还有什么优惠吗?
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Harry老师2022-05-12 15:17

你是一般纳税人还是小规模

2022-05-12 16:01余婷婷

一般纳税人
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Harry老师2022-05-12 16:35

一般纳税人如果符合小型微利企业条件,可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 小型微利企业的条件是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。
会计宝

Harry老师2022-05-12 16:36

符合小微企业或制造业等行业的增值税一般纳税人,可以享受退还存量留抵税额或增量留抵税额。
会计宝

官方回复2022-05-13 17:10

补充:增值税是你按照增值税申报表上本期应补(退)税额看的数据还是按照发票核算出来的数据?有没有其他增值税项目的扣除?比如税控盘的服务费等。因为看不到申报表只能帮你简单分析下。

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