请问本年收回以前年度坏账,本年进行汇算清缴填报需要进行纳税调减,该填在哪一栏?

2022/5/20 9:04:51

请问本年收回以前年度坏账,本年进行汇算清缴填报需要进行纳税调减,该填在哪一栏?

A105000第33行

填负数即可吗

本年也有计提坏账准备,33行是不是填本年计提—上年冲回坏账准备的差额

是的

再请教下实际发生的坏账损失是填在AI05090表第2行第2列吗?

嗯嗯

冲销的在105000填,实际处置在105090

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曹老师CPA注册会计师答疑老师
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2022-05-20 09:04匿名提问

请问本年收回以前年度坏账,本年进行汇算清缴填报需要进行纳税调减,该填在哪一栏?
会计宝
会计宝

曹老师CPA2022-05-20 09:06

A105000第33行

2022-05-20 09:07匿名提问

填负数即可吗
会计宝

2022-05-20 09:09匿名提问

本年也有计提坏账准备,33行是不是填本年计提—上年冲回坏账准备的差额
会计宝
会计宝

曹老师CPA2022-05-20 09:10

是的

2022-05-20 09:12匿名提问

再请教下实际发生的坏账损失是填在AI05090表第2行第2列吗?
会计宝
会计宝

曹老师CPA2022-05-20 09:18

嗯嗯
会计宝

曹老师CPA2022-05-20 09:19

冲销的在105000填,实际处置在105090

2022-05-20 09:23匿名提问

好的,感谢老师解答
会计宝

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