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老师,没有跟公司签订劳动合同的员工有发工资报个税,可以同时跟公司签订服务协议提供服务给公司然后报劳务报酬收入报个税吗#出纳#
可以,所有支付给个人的支出都必须按照各自税目申报个税 查看详情
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两人合伙一个月总进账35000元。期间购买材料等支出了27714元其中有16000元是开始时共同拿出来的,现在一人能分多少?#出纳#
除了共同的16000.剩余的是谁出的?也是共同出的吗? 查看详情
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比如说我们是中间商,替厂家卖货,厂家给我们提成,如果我们要是有分销商的话,是卖我们的东西,为啥我们得到分销商的提成而不是给分销商提成呢?#出纳#
亲,这个您得问老板或者销售,这里回答都是猜测 查看详情
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股權轉讓,比如个人股東甲投資200万,占100%股權,現轉讓40%股權給2个人,這兩人各付20万給甲對吧?另外甲的个稅申報表怎么填?#商业#
不对,投资200万,转让40%,两个人各付40万才对 查看详情
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老师,我们公司的股东是一个公司占60%,一个自然人占40%,后来公司退股了,因为公司亏损,还承担了几百万的亏损,借实收资本,贷银行存款和资本公积,后面又有另外一个公司投资,这个投资公司的法人跟之前的公司法人一样,而且都是我们公司法人,再后来又换了一个投资公司,这个公司是多个股东投资的公司占60,和之前的法人40,这样弄来弄去是为了什么呢#高新企业#
调整公司架构吧亲 查看详情
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你好老师,我们去年5月有一个商品不符合退税标准申请退税了,发票是6月开的,现在税务局让补税,修改报表,我不知道怎么改?让从5月开始改?我知道五月弄一个未开票收入,别的怎么改呢#出纳#
5月弄一个未开票收入,6月开票了把5月已经申报的销项税减了 查看详情
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购买厂家商品不含税金额为260552,厂家那边开票不含税商品251627.95,含税金额为284339.58,税额为32711.63,税率13%,厂家要求我们补9个点发票金额,这样不含税商品差价和税点怎么计算比较好#房地产#
这个不能在账上做的,违反税收规定 查看详情
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老师,我是乙方,签了一年期的技术服务合同,合同495000,服务期2024.2.1至2024.1.31,4月开了预付款发票198000(不含税196039.6,税1960.40)。按照新的收入准则,要怎么做分录呢?#房地产#
分期确认收入,亲 查看详情
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我们公司是驾校,小规模纳税人,第一季度给学员开票金额是80667.36元(不含税),我在电子税务局里面看到老板有销售二手车,开的发票没有税率只有金额,这种的话增值税申报表应该怎么填#服务业#
不能吧亲,看看发票 查看详情
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印花税怎么交?公司23年12月签的合同,当时只给了一半合同款,我直接按二十万款项申报,减半之后交了60的印花税,当初是不是应该按四十万申报,现在是联系税务局更正申报还是加报个20万的,目前那一份合同款项全打完了,现在四月有个补充协议,总价变成了60万,一期十万,目前支付了五期#服务业#
是的,按照立合同当天合同金额交印花税 查看详情
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您好老师 去年的汇算清缴显示“您单位2022年度企业所得税汇算清缴申报疑似存在: 1.A107010表享受研发费用加计扣除优惠金额较小,或A107012表第2行、第3行、第7行、第16行中任意一行金额为整数,可能存在违规享受研发费用加计扣除优惠的情况”请问这种情况怎么调整申报表#出纳#
抱歉,这个不太确定怎么填,我给您转出去。 查看详情
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您单位2022年度企业所得税汇算清缴申报疑似存在: 1.A107010表享受研发费用加计扣除优惠金额较小,或A107012表第2行、第3行、第7行、第16行中任意一行金额为整数,可能存在违规享受研发费用加计扣除优惠的情况。请问这种需要怎么改研发加计扣除的表#高新企业#
这是正常风险提示,如果是符合企业实际财务情况的话不必处理 查看详情
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您单位2022年度企业所得税汇算清缴申报疑似存在: 1.A107010表享受研发费用加计扣除优惠金额较小,或A107012表第2行、第3行、第7行、第16行中任意一行金额为整数,可能存在违规享受研发费用加计扣除优惠的情况#出纳#
这是正常风险提示,如果是符合企业实际财务情况的话不必处理 查看详情
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老师,我们是企业集团有成立工会,现在要交工会经费,但是员工是集团下面的子公司员工,集团没有员工没发工资,集团成立工会要交工会经费吗#出纳#
不需要亲,工会经费一般按照工资的2%.集团没工资就不交 查看详情
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老师你好,建筑施工单位,以前有一笔工程款对方单位倒闭了,欠了十几年的工程款,通过打官司现在付款了,没有给对方开发票,当时也没有进账,也没按坏账处理,现在这笔收款应该怎么处理?金额20万#出纳#
之前是也没确认收入核算增值税么 查看详情
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老师,请问工商年报我根据章程中的在2021年12月31日前足额缴纳 填的认缴出资时间是12月31日,那么实缴出资时间可不可以也是2021年12月31日?正好是那天实缴#出纳#
可以,据实填报就可以 查看详情
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个体工商户的查账征收和核定征收 税务局给定的13万,现在根本达不到,现在每个季度都要按13万减半征收个人所得税472.5元#出纳#
去税务局沟通一下,查账征收有一个设置账簿记账的成本 查看详情
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我负责4家公司的账,这些都是专票的收入和税率,按1开开专票的,请问1季度报什么税?该怎么报各项税费?#其他行业#
一季度报增值税和各项附加税费,到各自的电子税务局登录分别报税 查看详情
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那老师还有一个问题,我们是从23年1月份开始是一般纳税人,然后23年一整年都没有转出进项税和销项税,也没有计提附加税,这样的话资产负债表里应交税费就是-90多万元,那这样的话可以在24年1月份做账吗?该怎么入账?#工业制造#
-90万是你的进项税留抵吗 查看详情
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固定资产原值减去净残值算出来是累计折旧额,但是里面还包括了固定资产减值准备,等于说固定资产减值准备+累计折旧算出来是固定资产原值减去净残值,那为啥算出来的叫累计折旧额呢?#出纳#
如果计提了减值准备就包括,没计提过就不包括 查看详情
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经营杠杆系数越高,表明息税前利润受产销量变动的影响程度越大,经营风险就越大?为啥呢#出纳#
经营杠杆系数越大,风险越大,原因在于经营杠杆系数体现了利润变动和销量变动之间的变化关系。当经营杠杆系数较大时,意味着企业必须承担更高的固定成本,即使销售额下降,也必须支付这些成本。因此,当销售额下降时,企业的利润和现金流可能会受到严重影响,从而增加企业的经营风险。 查看详情
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边际贡献率+变动成本率=1,这个公式怎么推的?#出纳#
单位产品边际贡献=销售单价-单位变动成本 全部产品边际贡献=全部产品的销售收入-全部产品的变动成本 变动成本率=变动成本÷销售收入×100%=(单位变动成本×销售量)÷(单价×销售量)×100%=单位变动成本÷单价×100%。 因此,变动成本率+边际贡献率=1 查看详情
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您好,老师,就我们公司是属于机关事业的全资公司,我们公司主要是资产管理公司,两个月前,我们的股东就是机关单位食堂交给了我们公司管理,并和我们签了食堂委托管理协议书,那我们公司现在要求食堂这块转账管理,我平时做账应该怎么区分公司的账和食堂的账呢,主要审计也不允许一个公司建两套账#出纳#
公司是全资控股机关事业单位,机关事业单位把食堂委托给全资控股公司? 查看详情
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总营收1.39亿,待核实0.46亿,1.39-0.46=0.93也就是说有9300万营收是确定无疑的,剩下的也就是说在4600万待确认的营收里面如果有700万是真实确定好了营收1亿目标就够了,重要的是乘余的里面是不是定性为造假#出纳#
如果核实完确实是假的那就是造假 查看详情
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你好,请问税务统筹是指什么#其他行业#
税收统筹是指纳税人站在企业战略管理的高度,在符合国家法律及税收法规的前提下,选择涉税整体经济利益最大化的纳税方案,处理生产、经营和投资、理财活动的一种企业涉税管理活动 查看详细答案 查看详情
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请问各位老师,采购商品买50盒送10盒共100元,那分录是直接借库存商品100 贷银行存款100吗?还是说收到赠送的那部分要单独做呢?#商业#
直接 借100就行了,不用单独开 查看详情
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在用友软件中结转销售成本如何自动生成凭证? 科目辅助核算如何取消?#其他行业#
您好!设置销售结转凭证的方式: 1.点击左边的【总账系统】--点击右边流程图中的【月末转账】,选择【销售成本结转】,点击后面的蓝色放大镜;2.【库存商品科目】:选择已经设置数量核算的【库存商品】这个会计科目;【商品销售收入科目】:选择已经设置数量核算的【主营业务收入】这个会计科目;【商品销售成本科目】:选择已经设置数量核算的【主营业务成本】这个会计科目,点击【确定】;3.设定好后进行结转,如凭证未记账,勾选【包含未记账凭证】,然后点击【确定】,弹出【销售成本结转一览表】点击【确定】,即可生成对应结转的凭证。温馨提醒:销售成本结转要求三个科目必须都设置了数量核算,同时这三个科目具有相同结构的明细科目。 查看详情
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老师 现在小规模纳税人增值税填报收入事填在10行还是12行 因为现在是税收优惠政策 我记得在哪里看过是填在12行#房地产#
6号公告第三条明确,增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次,如果没有其他免税项目,则无需填报《增值税减免税申报明细表》;合计月销售额超过15万元的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。 上述月销售额是否超过15万元,按照《国家税务总局关于小规模纳税人免征增值税征管问题的公告》(2021年第5号)第一条和第二条确定。 查看详情
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