给员工上的上下班路途保险,需要计提吗,当月未收到发票,但付了钱,怎么做账务处理?

2022/6/27 13:28:09

给员工上的上下班路途保险,需要计提吗,当月未收到发票,但付了钱,怎么做账务处理?

需要

如果没有收到发票的话可以暂估

怎么做账务处理呢,下月收到发票怎么做?

借:管理费用 dai:应付职工薪酬-福利费(暂估) 借:应付职工薪酬-福利费(暂估) dai:应付职工薪酬-福利费

可是付了钱的,但当月没收到发票

第二个分录就是收到发票的时候做

第一个是未收到的时候做

如果当月收到发票,直接 借:管理费用 dai:应付职工薪酬-福利费

那付钱的账务处理是?

是不暂估的应付职工薪酬福利费吗

如果确定当月不能来发票,做暂估借:管理费用 dai:应付职工薪酬-福利费(暂估) 付款做借:应付职工薪酬-福利费(暂估) dai:银行存款

如果能来,不需要暂估

那下月收到发票怎么做账务处理?

已经做了两个暂估,那不是平掉了?

借:应付职工薪酬-福利费(暂估) dai:应付职工薪酬-福利费

稍等啊

哦,付款的时候直接是应付职工薪酬

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2022-06-27 13:2888905865

给员工上的上下班路途保险,需要计提吗,当月未收到发票,但付了钱,怎么做账务处理?
会计宝
会计宝

杨老师2022-06-27 13:33

需要
会计宝

杨老师2022-06-27 13:34

如果没有收到发票的话可以暂估

2022-06-27 14:2088905865

怎么做账务处理呢,下月收到发票怎么做?
会计宝
会计宝

杨老师2022-06-27 14:28

借:管理费用 dai:应付职工薪酬-福利费(暂估) 借:应付职工薪酬-福利费(暂估) dai:应付职工薪酬-福利费

2022-06-27 16:3188905865

可是付了钱的,但当月没收到发票
会计宝
会计宝

杨老师2022-06-27 16:33

第二个分录就是收到发票的时候做
会计宝

杨老师2022-06-27 16:33

第一个是未收到的时候做
会计宝

杨老师2022-06-27 16:34

如果当月收到发票,直接 借:管理费用 dai:应付职工薪酬-福利费

2022-06-27 16:3588905865

那付钱的账务处理是?
会计宝

2022-06-27 16:3588905865

是不暂估的应付职工薪酬福利费吗
会计宝
会计宝

杨老师2022-06-27 16:37

如果确定当月不能来发票,做暂估借:管理费用 dai:应付职工薪酬-福利费(暂估) 付款做借:应付职工薪酬-福利费(暂估) dai:银行存款
会计宝

杨老师2022-06-27 16:37

如果能来,不需要暂估

2022-06-27 16:3988905865

那下月收到发票怎么做账务处理?
会计宝

2022-06-27 16:4088905865

已经做了两个暂估,那不是平掉了?
会计宝
会计宝

杨老师2022-06-27 16:40

借:应付职工薪酬-福利费(暂估) dai:应付职工薪酬-福利费
会计宝

杨老师2022-06-27 16:41

稍等啊
会计宝

杨老师2022-06-27 16:42

哦,付款的时候直接是应付职工薪酬

问答已结束!

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