我们帮A公司用资质过单,我们给下家B公司开出销项含税金额107000元,A公司给我们开具含税金额100000元,都是13%专票。中间形成差额,因此A公司会补我们税差,请问税差怎么算?(税差需要包含增值税、附加税、印花税、企业所得税)

2022/8/8 8:05:56

我们帮A公司用资质过单,我们给下家B公司开出销项含税金额107000元,A公司给我们开具含税金额100000元,都是13%专票。中间形成差额,因此A公司会补我们税差,请问税差怎么算?(税差需要包含增值税、附加税、印花税、企业所得税)

分别计算出来就行 增值税税差=107000/1.13×0.13-100000/1.13×0.13=805.31

附加税=805.31×0.12=96.64

印花税=(107000+10000)×3/10000=35.1

印花税=(107000+100000)×3/10000=62.1

企业所得税=(107000/1.13-100000/1.13-96.64-62.1)×0.25=1508.99

印花税不用换算成不含税的吗老师

购销合同没有单独列明不含税金额和税额的话,按合同全额计算印花税

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2022-08-08 08:05匿名提问

我们帮A公司用资质过单,我们给下家B公司开出销项含税金额107000元,A公司给我们开具含税金额100000元,都是13%专票。中间形成差额,因此A公司会补我们税差,请问税差怎么算?(税差需要包含增值税、附加税、印花税、企业所得税)
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甘老师2022-08-08 08:07

分别计算出来就行 增值税税差=107000/1.13×0.13-100000/1.13×0.13=805.31
会计宝

甘老师2022-08-08 08:07

附加税=805.31×0.12=96.64
会计宝

甘老师2022-08-08 08:09

印花税=(107000+10000)×3/10000=35.1
会计宝

甘老师2022-08-08 08:09

印花税=(107000+100000)×3/10000=62.1
会计宝

甘老师2022-08-08 08:10

企业所得税=(107000/1.13-100000/1.13-96.64-62.1)×0.25=1508.99

2022-08-08 08:14匿名提问

印花税不用换算成不含税的吗老师
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甘老师2022-08-08 08:16

购销合同没有单独列明不含税金额和税额的话,按合同全额计算印花税

2022-08-08 08:17匿名提问

好的,谢谢老师
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