老师 我们公司工资发放是10号 但是有名员工在15号离职走了,我想问发放他工资的分录怎么做?还有就是社保计提本月和流水的扣款 怎么样才能让它平

2022/8/19 14:39:53

老师 我们公司工资发放是10号 但是有名员工在15号离职走了,我想问发放他工资的分录怎么做?还有就是社保计提本月和流水的扣款 怎么样才能让它平

这个可以根据公司的公司制度来算。

有的公司就是规定,当月的工资下个月发,那你当月计提当月的工资,下月10号就发放上月的工资

发放工资时 借应付职工薪酬 dai其他应收款-个人社保 应交税费-应交个税 银行存款

社保那部分呢

比如第一个问题: 员工离职了 就马上给她发工资了 借:应付职工薪酬 工资 dai:银行存款 其他应收款—社保

是所有的工资全部结清么

社保是当月交当月的,离职的当月还是要缴纳社保的 缴纳时,先计提公司承担部分 借管理费用-社保 dai应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 其他应付款-个人社保 dai银行存款 次月 发放工资时 个人承担部分的社保扣除掉

还是有点不明白

你哪里不明白

你是不明白其他应收款怎么平么

你看一般是先缴纳社保,缴纳时个人部分 借其他应收-个人社保 dai银行存款 次月发工资时会把个人社保部分扣除掉 借应付职工薪酬 dai其他应收-个人社保 银行存款 这样其他应收款一借一dai不是平了么

还有计提社保喔

社保部分 可以用其他应付款—社保吗

是的,公司承担的部分需要计提借管理费用-社保 dai应付职工薪酬

个人部分不用再计提,个人部分可以用其他应付款—社保

好的

我是这样做的

银行支付离职员工工资流水 借:应付职工薪酬 工资 dai:其他应收款—社保 银行存款

计提社保 借:管理费用—社保 研发费用—社保 营业费用—社保 dai:应付职工薪酬—社保(公司部分)

流水扣社保 借:应付职工薪酬—社保(公司部分) 其他应收款—社保 dai:银行存款

这样的

但是我计提和发放的工资

要不要少点金额

什么意思,离职的当月,你计提工资的时候按实际上班时间计提工资。但是社保是跟平时一样的

每月10号发工资 员工28号走了

那当月的流水分录应该怎么做

银行支付离职员工工资流水 借:应付职工薪酬 工资 dai:其他应收款—社保 银行存款

如果按照这个话 到时候发放工资 应付职工薪酬 那里就不对了

每月10号发工资不是发放的上个月的工资么

员工这个月28号走了,那这个月的工资是下个月才发放

但是我们当月把 上个月的工资和这个月上班的28天 给他一起结算工资了

发放了

10号发工资时银行支付离职员工工资流水 这个发的是员工上月的工资 借:应付职工薪酬 工资 dai:其他应收款—社保 银行存款

就是10号发了上个月工资

本月到28号 在29号支付了这个月工资

哦,就是员工28号离职了,29号工资就结清了是吗。那你29号发工资时,借应付职工薪酬 dai其他应收款-社保 银行存款 月底时要计提工资,借管理费用等-工资 dai应付职工薪酬。这样应付职工薪酬就平了

哦,就是员工28号离职了,29号工资就结清了是吗。那你29号发工资时, 借应付职工薪酬 500 dai其他应收款-社保 150 银行存款 3250 月底时要计提工资合计1000, 借管理费用等-工资 1000 dai应付职工薪酬。 1000

类似这样吗

第一个分录 银行存款是350

第一个分录不应该是借应付职工薪酬1000么

第一个分录是个人

月底计提工资是所有人员合在一起的工资

第一个分录 银行存款是350吧

辞职那个人的

哦,那分录没问题

是我这样做

是的

那计提的社保

和银行扣(公司和个人社保)

中间离职员工已经减去了社保

假如每个员工社保缴纳350元,公司承担200,个人承担150 借管理费用-社保 200 dai应付职工薪酬200 缴纳时 借应付职工薪酬200 其他应收款-社保 150 dai银行存款 350 其他应收款-社保一借一dai,平了

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2022-08-19 14:39

老师 我们公司工资发放是10号 但是有名员工在15号离职走了,我想问发放他工资的分录怎么做?还有就是社保计提本月和流水的扣款 怎么样才能让它平
会计宝
会计宝

patience2022-08-19 14:44

这个可以根据公司的公司制度来算。
会计宝

patience2022-08-19 14:46

有的公司就是规定,当月的工资下个月发,那你当月计提当月的工资,下月10号就发放上月的工资
会计宝

patience2022-08-19 14:47

发放工资时 借应付职工薪酬 dai其他应收款-个人社保 应交税费-应交个税 银行存款

2022-08-19 14:50

社保那部分呢
会计宝

2022-08-19 14:51

比如第一个问题: 员工离职了 就马上给她发工资了 借:应付职工薪酬 工资 dai:银行存款 其他应收款—社保
会计宝
会计宝

patience2022-08-19 14:52

是所有的工资全部结清么
会计宝

patience2022-08-19 14:57

社保是当月交当月的,离职的当月还是要缴纳社保的 缴纳时,先计提公司承担部分 借管理费用-社保 dai应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 其他应付款-个人社保 dai银行存款 次月 发放工资时 个人承担部分的社保扣除掉

2022-08-19 15:23

会计宝

2022-08-19 15:24

还是有点不明白
会计宝
会计宝

patience2022-08-19 15:25

你哪里不明白
会计宝

patience2022-08-19 15:26

你是不明白其他应收款怎么平么
会计宝

patience2022-08-19 15:27

你看一般是先缴纳社保,缴纳时个人部分 借其他应收-个人社保 dai银行存款 次月发工资时会把个人社保部分扣除掉 借应付职工薪酬 dai其他应收-个人社保 银行存款 这样其他应收款一借一dai不是平了么

2022-08-19 15:37

还有计提社保喔
会计宝

2022-08-19 15:37

社保部分 可以用其他应付款—社保吗
会计宝
会计宝

patience2022-08-19 15:41

是的,公司承担的部分需要计提借管理费用-社保 dai应付职工薪酬
会计宝

patience2022-08-19 15:42

个人部分不用再计提,个人部分可以用其他应付款—社保

2022-08-19 15:59

好的
会计宝

2022-08-19 15:59

我是这样做的
会计宝

2022-08-19 16:00

银行支付离职员工工资流水 借:应付职工薪酬 工资 dai:其他应收款—社保 银行存款
会计宝

2022-08-19 16:01

计提社保 借:管理费用—社保 研发费用—社保 营业费用—社保 dai:应付职工薪酬—社保(公司部分)
会计宝
会计宝

patience2022-08-19 16:01

2022-08-19 16:01

流水扣社保 借:应付职工薪酬—社保(公司部分) 其他应收款—社保 dai:银行存款
会计宝

2022-08-19 16:02

这样的
会计宝

2022-08-19 16:02

但是我计提和发放的工资
会计宝

2022-08-19 16:02

要不要少点金额
会计宝
会计宝

patience2022-08-19 16:07

什么意思,离职的当月,你计提工资的时候按实际上班时间计提工资。但是社保是跟平时一样的

2022-08-19 16:11

每月10号发工资 员工28号走了
会计宝

2022-08-19 16:11

那当月的流水分录应该怎么做
会计宝

2022-08-19 16:12

银行支付离职员工工资流水 借:应付职工薪酬 工资 dai:其他应收款—社保 银行存款
会计宝

2022-08-19 16:12

如果按照这个话 到时候发放工资 应付职工薪酬 那里就不对了
会计宝
会计宝

patience2022-08-19 16:14

每月10号发工资不是发放的上个月的工资么
会计宝

patience2022-08-19 16:15

员工这个月28号走了,那这个月的工资是下个月才发放

2022-08-19 16:16

但是我们当月把 上个月的工资和这个月上班的28天 给他一起结算工资了
会计宝

2022-08-19 16:16

发放了
会计宝
会计宝

patience2022-08-19 16:16

10号发工资时银行支付离职员工工资流水 这个发的是员工上月的工资 借:应付职工薪酬 工资 dai:其他应收款—社保 银行存款

2022-08-19 16:16

就是10号发了上个月工资
会计宝

2022-08-19 16:17

本月到28号 在29号支付了这个月工资
会计宝
会计宝

patience2022-08-19 16:22

哦,就是员工28号离职了,29号工资就结清了是吗。那你29号发工资时,借应付职工薪酬 dai其他应收款-社保 银行存款 月底时要计提工资,借管理费用等-工资 dai应付职工薪酬。这样应付职工薪酬就平了

2022-08-19 16:29

哦,就是员工28号离职了,29号工资就结清了是吗。那你29号发工资时, 借应付职工薪酬 500 dai其他应收款-社保 150 银行存款 3250 月底时要计提工资合计1000, 借管理费用等-工资 1000 dai应付职工薪酬。 1000
会计宝

2022-08-19 16:29

类似这样吗
会计宝

2022-08-19 16:29

第一个分录 银行存款是350
会计宝
会计宝

patience2022-08-19 16:32

第一个分录不应该是借应付职工薪酬1000么

2022-08-19 16:32

第一个分录是个人
会计宝

2022-08-19 16:32

月底计提工资是所有人员合在一起的工资
会计宝
会计宝

patience2022-08-19 16:35

第一个分录 银行存款是350吧

2022-08-19 17:37

会计宝

2022-08-19 17:38

辞职那个人的
会计宝
会计宝

patience2022-08-19 17:38

哦,那分录没问题

2022-08-19 18:19

是我这样做
会计宝

2022-08-19 18:19

会计宝
会计宝

patience2022-08-19 18:20

是的

2022-08-19 18:20

那计提的社保
会计宝

2022-08-19 18:21

和银行扣(公司和个人社保)
会计宝

2022-08-19 18:21

中间离职员工已经减去了社保
会计宝
会计宝

patience2022-08-19 18:23

假如每个员工社保缴纳350元,公司承担200,个人承担150 借管理费用-社保 200 dai应付职工薪酬200 缴纳时 借应付职工薪酬200 其他应收款-社保 150 dai银行存款 350 其他应收款-社保一借一dai,平了

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