老师你好,12月份我没有计提社保费,1月5日缴纳的一月份社保,1月20日发放的上月工资,发放工资和社保费的分录应该怎么样写的

2023/2/16 9:20:34

老师你好,12月份我没有计提社保费,1月5日缴纳的一月份社保,1月20日发放的上月工资,发放工资和社保费的分录应该怎么样写的

计提社保 借 管理费用等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai银行存款

发放工资时 借 应付职工薪酬-工资 dai 其他应收款-个人部分 应交税费-个税 dai银行存款

12月份我没有计提社保费,可以补计提

因为1月份是我们公司刚开始缴纳社保,既然社保当月缴纳可以不计提吗

不可以,需要计提,因为社保公司部分需要通过应付职工薪酬科目核算

辛苦老师看一下,我这样对吗

不对

上面分录已经发过了,你看一下

因为我们工资一直都是不计提的,发放了在入账 所以工资那我改的管理费用

工资需要计提的,也是要通过应付职工薪酬核算的

我管理的这个小公司属于总公司的一个部门,总公司的财务不让我计提工资

行吧

计提社保部分,只公司承担的部分需要计提

好的,谢谢老师

不客气

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2023-02-16 09:20匿名提问

老师你好,12月份我没有计提社保费,1月5日缴纳的一月份社保,1月20日发放的上月工资,发放工资和社保费的分录应该怎么样写的
会计宝
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王苗苗老师2023-02-16 09:26

计提社保 借 管理费用等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai银行存款
会计宝

王苗苗老师2023-02-16 09:27

发放工资时 借 应付职工薪酬-工资 dai 其他应收款-个人部分 应交税费-个税 dai银行存款
会计宝

王苗苗老师2023-02-16 09:27

12月份我没有计提社保费,可以补计提

2023-02-16 09:31匿名提问

因为1月份是我们公司刚开始缴纳社保,既然社保当月缴纳可以不计提吗
会计宝
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王苗苗老师2023-02-16 09:33

不可以,需要计提,因为社保公司部分需要通过应付职工薪酬科目核算

2023-02-16 09:12匿名提问

会计宝
会计宝

2023-02-16 09:41匿名提问

辛苦老师看一下,我这样对吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-02-16 09:49

不对
会计宝

王苗苗老师2023-02-16 09:50

上面分录已经发过了,你看一下

2023-02-16 09:52匿名提问

因为我们工资一直都是不计提的,发放了在入账 所以工资那我改的管理费用
会计宝
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王苗苗老师2023-02-16 09:53

工资需要计提的,也是要通过应付职工薪酬核算的

2023-02-16 09:54匿名提问

我管理的这个小公司属于总公司的一个部门,总公司的财务不让我计提工资
会计宝
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王苗苗老师2023-02-16 09:57

行吧
会计宝

王苗苗老师2023-02-16 09:59

计提社保部分,只公司承担的部分需要计提

2023-02-16 10:07匿名提问

好的,谢谢老师
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王苗苗老师2023-02-16 10:08

不客气

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