固定资产里面用红色笔画起来的这些是放错科目了,不应该在电器里面,想要把他们调出来,放到设备里面去,但是1到8月份的都已经记账结账了,怎么做凭证啊

2022/9/13 13:33:16

固定资产里面用红色笔画起来的这些是放错科目了,不应该在电器里面,想要把他们调出来,放到设备里面去,但是1到8月份的都已经记账结账了,怎么做凭证啊

科目记账错误,并未涉及损益,直接科目调整就可以了。分录如下

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冰山老师税务师,会计师答疑老师
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2022-09-13 13:3314941487

固定资产里面用红色笔画起来的这些是放错科目了,不应该在电器里面,想要把他们调出来,放到设备里面去,但是1到8月份的都已经记账结账了,怎么做凭证啊
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2022-09-13 13:1614941487

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冰山老师2022-09-13 13:39

科目记账错误,并未涉及损益,直接科目调整就可以了。分录如下
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冰山老师2022-09-13 13:42

借:固定资产-设备 篮字金额 借:固定资产-电器 红字金额 dai:累计折旧 - 设备 蓝字 dai:累计折旧-电器 红字

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