分公司是非独立核算,不单独记账,由总公司记账,每个月总公司会拨款给分公司资金用于缴纳五险一金,缴纳五险一金的分录由总公司记账 请问总公司给分公司拨款以及分公司收到款。是否建议用其他应收款和其他应付款核算。还是单独设置二级或三级科目给分公司用,请问哪个方法更简便以及更容易让他人看懂

2022/9/21 10:48:39

分公司是非独立核算,不单独记账,由总公司记账,每个月总公司会拨款给分公司资金用于缴纳五险一金,缴纳五险一金的分录由总公司记账 请问总公司给分公司拨款以及分公司收到款。是否建议用其他应收款和其他应付款核算。还是单独设置二级或三级科目给分公司用,请问哪个方法更简便以及更容易让他人看懂

你这个记账用其他往来科目挂账就可以

你的这一笔分录是转出去有转回来是吗

没有了。就总公司直接转给分公司用于缴纳五险一金,不会转回来了

你这是同时挂账,好方便抵消是吧

可以的

是的

但这样对于啊知道业务的人会看的很复杂吗。还是您更建议单独给分公司设置二级科目

不会,你们其他往来科目不是有明细,到时候把明细账一拉出来数据都有了

好的,谢谢老师

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清岚会计主管,中级会计师答疑老师
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2022-09-21 10:48匿名提问

分公司是非独立核算,不单独记账,由总公司记账,每个月总公司会拨款给分公司资金用于缴纳五险一金,缴纳五险一金的分录由总公司记账 请问总公司给分公司拨款以及分公司收到款。是否建议用其他应收款和其他应付款核算。还是单独设置二级或三级科目给分公司用,请问哪个方法更简便以及更容易让他人看懂
会计宝

2022-09-21 10:39匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

清岚2022-09-21 10:54

你这个记账用其他往来科目挂账就可以
会计宝

清岚2022-09-21 10:54

会计宝
会计宝

清岚2022-09-21 10:54

你的这一笔分录是转出去有转回来是吗

2022-09-21 11:09匿名提问

没有了。就总公司直接转给分公司用于缴纳五险一金,不会转回来了
会计宝
会计宝

清岚2022-09-21 11:12

会计宝
会计宝

清岚2022-09-21 11:13

你这是同时挂账,好方便抵消是吧
会计宝

清岚2022-09-21 11:13

可以的

2022-09-21 11:56匿名提问

是的
会计宝

2022-09-21 11:57匿名提问

但这样对于啊知道业务的人会看的很复杂吗。还是您更建议单独给分公司设置二级科目
会计宝
会计宝

清岚2022-09-21 13:25

不会,你们其他往来科目不是有明细,到时候把明细账一拉出来数据都有了

2022-09-21 13:48匿名提问

好的,谢谢老师
会计宝

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