老师我想请问您一个问题 就是我们这家公司是做体育培训机构的 不销售货物。然后8月份收到了培训费用 月末做结转的时候应该怎么怎么结转成本呢?

2022/9/24 9:26:57

老师我想请问您一个问题 就是我们这家公司是做体育培训机构的 不销售货物。然后8月份收到了培训费用 月末做结转的时候应该怎么怎么结转成本呢?

可以把人工费做成本

但是之前我计提的时候工资的时候是J:管理费用 D:应付职工薪酬-工资 实际发放的时候是J:应付职工薪酬 D:银行存款了 所以我就不知道怎么结转了

那有没有其他与培训相关的支出

是这样的 当时金额大的计入了固定资产 然后一两千的计入主营业务成本了 几十几百的计入了管理费用。

可以

但是之前我计提的时候工资的时候是J:管理费用 D:应付职工薪酬-工资 实际发放的时候是J:应付职工薪酬 D:银行存款了 所以我就不知道怎么结转了 所以到结转成本这笔分录就不知道怎么做了 哪些应该直接为成本 (这个不是销售货物 ,就是体能培训收到的主营收入)

工资可以做到管理费用,与培训直接相关的支出可以结转到成本,比如直接人工费,直接的相关的其他支出

因为收到培训收入直接相关的支出就是人工支出,一些设备支出

场地支出

老师那如果是财务软件做账的话是不是可以不用自己算 结损益的时候可以自己算出成本利润的

是的

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2022-09-24 09:26樊双

老师我想请问您一个问题 就是我们这家公司是做体育培训机构的 不销售货物。然后8月份收到了培训费用 月末做结转的时候应该怎么怎么结转成本呢?
会计宝
会计宝

patience2022-09-24 09:29

可以把人工费做成本

2022-09-24 09:34樊双

但是之前我计提的时候工资的时候是J:管理费用 D:应付职工薪酬-工资 实际发放的时候是J:应付职工薪酬 D:银行存款了 所以我就不知道怎么结转了
会计宝
会计宝

patience2022-09-24 09:37

那有没有其他与培训相关的支出

2022-09-24 09:39樊双

是这样的 当时金额大的计入了固定资产 然后一两千的计入主营业务成本了 几十几百的计入了管理费用。
会计宝
会计宝

patience2022-09-24 09:45

可以

2022-09-24 09:58樊双

但是之前我计提的时候工资的时候是J:管理费用 D:应付职工薪酬-工资 实际发放的时候是J:应付职工薪酬 D:银行存款了 所以我就不知道怎么结转了 所以到结转成本这笔分录就不知道怎么做了 哪些应该直接为成本 (这个不是销售货物 ,就是体能培训收到的主营收入)
会计宝
会计宝

patience2022-09-24 10:00

工资可以做到管理费用,与培训直接相关的支出可以结转到成本,比如直接人工费,直接的相关的其他支出
会计宝

patience2022-09-24 10:01

因为收到培训收入直接相关的支出就是人工支出,一些设备支出
会计宝

patience2022-09-24 10:01

场地支出

2022-09-24 10:41樊双

老师那如果是财务软件做账的话是不是可以不用自己算 结损益的时候可以自己算出成本利润的
会计宝
会计宝

patience2022-09-24 10:42

是的

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