您好 今年才发现 去年一年做的分录不对 单位部分缴纳的社保 只计入了管理费用没有计入应付职工薪酬 怎么办

2023/3/23 10:53:31

您好 今年才发现 去年一年做的分录不对 单位部分缴纳的社保 只计入了管理费用没有计入应付职工薪酬 怎么办

相当于你们没有通过应付职工薪酬过渡

如果金额没有错误以后账务处理按照规范的来就行

这个问题严重么

因为社保当月缴纳当月的,损益上没有影响

不严重,只是没有按照会计准则处理而已

建议后期正常计提缴纳就好

好的谢谢老师

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小妮老师中级会计师答疑老师
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2023-03-23 10:5381816600

您好 今年才发现 去年一年做的分录不对 单位部分缴纳的社保 只计入了管理费用没有计入应付职工薪酬 怎么办
会计宝

2023-03-23 10:4681816600

会计宝
会计宝

2023-03-23 10:5281816600

会计宝
会计宝
会计宝

小妮老师2023-03-23 10:59

相当于你们没有通过应付职工薪酬过渡

2023-03-23 11:0081816600

会计宝
会计宝

小妮老师2023-03-23 11:00

如果金额没有错误以后账务处理按照规范的来就行

2023-03-23 11:0081816600

这个问题严重么
会计宝
会计宝

小妮老师2023-03-23 11:01

因为社保当月缴纳当月的,损益上没有影响
会计宝

小妮老师2023-03-23 11:01

不严重,只是没有按照会计准则处理而已
会计宝

小妮老师2023-03-23 11:01

建议后期正常计提缴纳就好

2023-03-23 11:0281816600

好的谢谢老师
会计宝

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