公司的应付长期挂帐,很多还有借方余额,已经不能找到相关合同和凭据,请问有什么好的方法处理这些挂帐呢?

2023/3/24 13:22:25

公司的应付长期挂帐,很多还有借方余额,已经不能找到相关合同和凭据,请问有什么好的方法处理这些挂帐呢?

应付如果无法查明转入营业外收入,借方余额转入营业外支出,需要后附对应的无法联系的凭据,以及领导的签字

无法联系的凭据具体指什么呢,自己写说明吗?

比如对方公司的破产说明或者自己发函的函件,

如果转入营业外收支的话,对当期的利润影响较大

很多都是可能是和对方约定不开票收入,但是走的公户付款

形成借方余额

dai方余额可能是对方提供了相关的产品和服务,但是后面不支付了,对方也未进行后续款项的追要

账面上也只能这样处理的,

会有什么相关的税务风险吗?

这样是合理的,保留相关凭据就好

但是如果无法发函或者对方不配合呢

只要你发函了就可以了

没有取得对方的回复呢

可以在函件中表明如有异议给予回复,如果无异议,视同默认

还有一个问题对方可能这个账也挂着应收,但是可能时间久远无法追责,但是如果我们发涵了,对方追责怎么办,老板并不愿意支付这些长期挂账的款项

那就暂时不要处理这些款项

但是现在需要进行余额清理,😅

是公司需要注销么

老师,我想问下,没有bom 表怎么进行成本的核算

你清理就需要保留那些凭据的

不是,以前公司账目比较混乱

需要理清账目,但是如果一直挂着没有什么税务风险吗?

长期挂着没有风险的

如果是dai方余额呢

没有影响的

也是发函吗

是的

就和事务所的函证格式一样吗?

自己企业的形式就行

好的谢谢老师

不客气,有问题随时来平台咨询

另外我想问下没有bom 表怎么进行成本核算呢

erp系统里的么?那就手工核算或者自己添加

不是系统账

手工账

那就手工核算

不知道有什么方法

没有材料的入库和领用,内部流程就是一个混乱的状态

那就手工做个类似成本核算表

好的谢谢老师

不客气

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2023-03-24 13:22匿名提问

公司的应付长期挂帐,很多还有借方余额,已经不能找到相关合同和凭据,请问有什么好的方法处理这些挂帐呢?
会计宝
会计宝

安叔老师2023-03-24 13:30

应付如果无法查明转入营业外收入,借方余额转入营业外支出,需要后附对应的无法联系的凭据,以及领导的签字

2023-03-24 13:44匿名提问

无法联系的凭据具体指什么呢,自己写说明吗?
会计宝
会计宝

安叔老师2023-03-24 13:45

比如对方公司的破产说明或者自己发函的函件,

2023-03-24 13:46匿名提问

如果转入营业外收支的话,对当期的利润影响较大
会计宝

2023-03-24 13:47匿名提问

很多都是可能是和对方约定不开票收入,但是走的公户付款
会计宝

2023-03-24 13:47匿名提问

形成借方余额
会计宝

2023-03-24 13:49匿名提问

dai方余额可能是对方提供了相关的产品和服务,但是后面不支付了,对方也未进行后续款项的追要
会计宝
会计宝

安叔老师2023-03-24 13:51

账面上也只能这样处理的,

2023-03-24 13:51匿名提问

会有什么相关的税务风险吗?
会计宝
会计宝

安叔老师2023-03-24 13:52

这样是合理的,保留相关凭据就好

2023-03-24 13:53匿名提问

但是如果无法发函或者对方不配合呢
会计宝
会计宝

安叔老师2023-03-24 13:53

只要你发函了就可以了

2023-03-24 13:54匿名提问

没有取得对方的回复呢
会计宝
会计宝

安叔老师2023-03-24 13:55

可以在函件中表明如有异议给予回复,如果无异议,视同默认

2023-03-24 13:55匿名提问

还有一个问题对方可能这个账也挂着应收,但是可能时间久远无法追责,但是如果我们发涵了,对方追责怎么办,老板并不愿意支付这些长期挂账的款项
会计宝
会计宝

安叔老师2023-03-24 13:56

那就暂时不要处理这些款项

2023-03-24 13:57匿名提问

但是现在需要进行余额清理,😅
会计宝
会计宝

安叔老师2023-03-24 13:58

是公司需要注销么

2023-03-24 13:58匿名提问

老师,我想问下,没有bom 表怎么进行成本的核算
会计宝
会计宝

安叔老师2023-03-24 13:58

你清理就需要保留那些凭据的

2023-03-24 13:59匿名提问

不是,以前公司账目比较混乱
会计宝

2023-03-24 13:59匿名提问

需要理清账目,但是如果一直挂着没有什么税务风险吗?
会计宝
会计宝

安叔老师2023-03-24 13:59

长期挂着没有风险的

2023-03-24 14:00匿名提问

如果是dai方余额呢
会计宝
会计宝

安叔老师2023-03-24 14:00

没有影响的

2023-03-24 14:00匿名提问

也是发函吗
会计宝
会计宝

安叔老师2023-03-24 14:00

是的

2023-03-24 14:01匿名提问

就和事务所的函证格式一样吗?
会计宝
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安叔老师2023-03-24 14:02

自己企业的形式就行

2023-03-24 14:02匿名提问

好的谢谢老师
会计宝
会计宝

安叔老师2023-03-24 14:02

不客气,有问题随时来平台咨询

2023-03-24 14:02匿名提问

另外我想问下没有bom 表怎么进行成本核算呢
会计宝
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安叔老师2023-03-24 14:03

erp系统里的么?那就手工核算或者自己添加

2023-03-24 14:04匿名提问

不是系统账
会计宝

2023-03-24 14:04匿名提问

手工账
会计宝
会计宝

安叔老师2023-03-24 14:04

那就手工核算

2023-03-24 14:04匿名提问

不知道有什么方法
会计宝

2023-03-24 14:05匿名提问

没有材料的入库和领用,内部流程就是一个混乱的状态
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会计宝

安叔老师2023-03-24 14:07

那就手工做个类似成本核算表

2023-03-24 14:08匿名提问

好的谢谢老师
会计宝
会计宝

安叔老师2023-03-24 14:08

不客气

问答已结束!

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