企业所得税年度申报表中职工薪酬支出及纳税调整明细表如何填写???

2023/4/12 10:07:34

企业所得税年度申报表中职工薪酬支出及纳税调整明细表如何填写???

账载金额就是你账面上的金额

实际发放金额,如果你截止报申报汇算清缴的时候去年的工资全部发完了的话,实际金额等于张载金额

税收金额,工资和实发金额一样

税收金额那一栏蓝色的和实发数一样,白色的是自动计算的

实际发生额就是我个税系统申报的金额?

不是,这里的实际发生额是指你计提的应发工资实际已发放的金额

比方你每月计提10万,全年一共120万,如果截止到汇算清缴的时候,这 120已经全部发下去了,汇算的实发就是120万(是含个人承担的社保公积金的,不是个税上扣除社保之后的实发 )

好的谢谢🙏

不客气

税收金额是实际个税系统里缴纳的金额嘛?

不是,税收金额那一栏蓝色的和实发数一样,白色的是自动计算的

税收金额的意思是:允许税前扣除的金额

那我代收代付没有应付职工薪酬怎么办?

有没有做到费用或者成本中的工资?

没有的话这个表不填

有的话填进费用的工资数

没有,那我不需要填写了是哇

税收金额这栏会不会和我报税系统匹配?

你没有为什么还要申报个税

不会匹配

工资是总公司打给我我代收代付的

哦哦

不要紧,不匹配

好的,谢谢

不客气

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2023-04-12 10:07匿名提问

企业所得税年度申报表中职工薪酬支出及纳税调整明细表如何填写???
会计宝

2023-04-12 10:34匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

杨老师2023-04-12 10:11

账载金额就是你账面上的金额
会计宝

杨老师2023-04-12 10:12

实际发放金额,如果你截止报申报汇算清缴的时候去年的工资全部发完了的话,实际金额等于张载金额
会计宝

杨老师2023-04-12 10:12

税收金额,工资和实发金额一样
会计宝

杨老师2023-04-12 10:13

税收金额那一栏蓝色的和实发数一样,白色的是自动计算的

2023-04-12 10:14匿名提问

实际发生额就是我个税系统申报的金额?
会计宝
会计宝

杨老师2023-04-12 10:16

不是,这里的实际发生额是指你计提的应发工资实际已发放的金额
会计宝

杨老师2023-04-12 10:18

比方你每月计提10万,全年一共120万,如果截止到汇算清缴的时候,这 120已经全部发下去了,汇算的实发就是120万(是含个人承担的社保公积金的,不是个税上扣除社保之后的实发 )

2023-04-12 10:20匿名提问

好的谢谢🙏
会计宝
会计宝

杨老师2023-04-12 10:23

不客气

2023-04-12 14:09匿名提问

税收金额是实际个税系统里缴纳的金额嘛?
会计宝
会计宝

杨老师2023-04-12 14:10

不是,税收金额那一栏蓝色的和实发数一样,白色的是自动计算的
会计宝

杨老师2023-04-12 14:11

税收金额的意思是:允许税前扣除的金额

2023-04-12 14:18匿名提问

那我代收代付没有应付职工薪酬怎么办?
会计宝
会计宝

杨老师2023-04-12 14:21

有没有做到费用或者成本中的工资?
会计宝

杨老师2023-04-12 14:22

没有的话这个表不填
会计宝

杨老师2023-04-12 14:22

有的话填进费用的工资数

2023-04-12 14:33匿名提问

没有,那我不需要填写了是哇
会计宝

2023-04-12 14:34匿名提问

税收金额这栏会不会和我报税系统匹配?
会计宝
会计宝

杨老师2023-04-12 14:37

你没有为什么还要申报个税
会计宝

杨老师2023-04-12 14:37

不会匹配

2023-04-12 15:02匿名提问

工资是总公司打给我我代收代付的
会计宝
会计宝

杨老师2023-04-12 15:05

哦哦
会计宝

杨老师2023-04-12 15:05

不要紧,不匹配

2023-04-12 15:06匿名提问

好的,谢谢
会计宝
会计宝

杨老师2023-04-12 15:06

不客气

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